Le plan d’épargne retraite est-il adapté à la diversification de vos revenus ?

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est un produit d’épargne qui vous permet de vous constituer un complément de revenus au moment du départ à la retraite. À titre collectif ou individuel, plusieurs supports existent pour vous permettre d’obtenir un rendement plus ou moins intéressant. Le PER est-il intéressant pour votre profil ? Comment être certain d’obtenir un rendement suffisamment intéressant ? On vous dit tout.

Créé par la Loi Pacte en 2019, le PER remplace progressivement les anciens dispositifs en place afin d’harmoniser les produits d’épargne et de les rendre plus attractifs.

En réalité, le PER se décline en trois plans d’épargne :

• Le PER individuel qui succède au Perp (Plan d’épargne populaire) ;

• Le PER d’entreprise collectif, anciennement connu sous l’acronyme Perco (Plan d’épargne pour la retraite collectif) ;

• Le PER d’entreprise obligatoire qui succède à l’article 83 (contrat d’assurance vie collectif) qui peut être ouvert à l’ensemble des salariés ou seulement à certaines catégories de salariés (comme c’est souvent le cas des cadres par exemple)

Alors que le PER collectif est proposé par les entreprises à leurs salariés avec une adhésion obligatoire, le PER individuel est à destination des particuliers qui souhaitent y souscrire à titre individuel.

Produit d’épargne à long terme, le PER permet d’économiser une certaine somme tout au long de votre vie active afin de toucher une rente ou un capital au moment de la retraite. Contrairement à un plan d’épargne retraite d’entreprise, le PER individuel est alimenté par des versements volontaires effectués par vos soins. 

Pour y souscrire, deux possibilités : l’ouverture d’un PER individuel d’investissement qui donne lieu à un compte-titres. Ce type de produit peut être souscrit auprès d’un prestataire agréé en conseil en investissement (entreprise d’investissement, conseiller en investissement financier, établissement de crédit). La seconde option est de souscrire à un PER individuel qui donne lieu à l’adhésion d’un contrat d’assurance de groupe, auprès d’une institution de prévoyance, d’une mutuelle ou d’une compagnie d’assurance. Ce qui différencie le compte-titres d’un contrat d’assurance est qu’ils ne donnent pas lieu aux mêmes actifs :

• Un PER d’investissement permet d’investir dans des actifs plus risqués, ce qui offre un meilleur rendement (taux d’intérêt plus élevé) ;

• Un PER d’assurance permet d’accéder au fonds en euros, ce qui permet de faire des placements plus sécurisés.

Il est tout à fait possible de transférer l’épargne d’un PER collectif d’entreprise vers un contrat de PER individuel. Concrètement, les sommes qui proviennent de l’intéressement, de la participation et de l’abondement de l’employeur seront transférées. De même pour les sommes issues d’un CET (Compte Épargne Temps) ainsi que pour les versements qui proviennent d’un PER d’entreprise obligatoire. 

En complément, lorsqu’un salarié change d’entreprise, il est tout à fait possible de transférer son PER collectif vers le plan d’épargne retraite de sa nouvelle entreprise.

Le PER est accessible à tous : dirigeant d’entreprise, travailleurs indépendants, particuliers, avec ou sans activité professionnelle.

Le PER vous permet de bénéficier d’une optimisation fiscale immédiate. C’est-à-dire que vous pouvez d’ores et déjà déclarer les versements volontaires que vous effectuez sur votre plan d’épargne retraite au moment de la déclaration de vos revenus, afin de bénéficier immédiatement d’une déduction d’impôt.

Vous pouvez aussi choisir de ne pas déduire vos versements PER de votre revenu imposable, ce qui vous octroiera une fiscalité plus avantageuse à la fin du contrat, lorsque vous percevrez votre rente ou votre capital. Voici une comparaison des différentes situations :

Concernant les plafonds, il n’existe aucune limite de dépôt. En revanche, un plafond annuel est appliqué pour bénéficier de la déduction des revenus imposables. Pour les salariés comme pour les indépendants, le montant du plafond maximum en 2023 était de 35 194 €.

L’épargne que vous placez sur un PER sera investie sur des actifs plus ou moins risqués. Plus les investissements sont placés sur des actifs risqués, plus le rendement est intéressant en accédant à des taux d’intérêt plus élevés. De ce fait, deux types de gestion sont proposés :

• Par défaut, la gestion pilotée qui permet de réduire progressivement les risques financiers en investissant dans des actifs de moins en moins risqués à mesure que vous vous approchez de la fin du contrat ;

• La gestion libre de votre épargne, en décidant d’investir aussi bien dans des actifs risqués que non risqués. L’idéal étant de diversifier les plans d’investissement en misant sur des actifs risqués et moins risqués pour maximiser le rendement.

Si de nombreux produits d’épargne sont disponibles en France, force est de constater que les prélèvements forfaitaires sont considérables. Aussi, les taux d’intérêt appliqués sur les différents contrats ne suivent plus l’inflation faisant perdre de la valeur à votre épargne. Pour toutes ces raisons, diversifier votre épargne sur des produits variés reste de mise pour obtenir davantage de gains.

Raisin vous permet de comparer et de placer votre argent dans des comptes à terme et des livrets d’épargne proposés par des banques européennes partenaires.

Les systèmes d'imposition et les politiques économiques varient d'un pays européen à l'autre, ce qui permet à certaines banques de proposer des taux d'intérêt souvent  plus attractifs que ceux disponibles en France.