Yleisimmät verovähennykset tutuiksi

✔️ Verovähennykset pienentävät veron määrää.

✔️ Osa verovähennyksistä tehdään automaattisesti, mutta osa vähennyksistä täytyy ilmoittaa itse.

✔️ Verovähennykset voidaan ilmoittaa joko verokorttia varten tai myöhemmin veroilmoituksessa.

Tämä artikkeli käsittelee Suomessa käytössä olevia yleisiä verovähennyksiä. Muistutamme, että Raisin ei anna veroneuvontaa millään tavalla. Huomautamme, että verotus voi myös riippua henkilökohtaisista olosuhteistasi ja että verotukseen voi tulla muutoksia tulevaisuudessa. Ajankohtaiset tiedot verovähennyksistä kannattaa aina tarkistaa Verohallinnon verkkosivuilta.

Verovähennys on lakisääteinen verotukseen tehtävä vähennys, joka pienentää verotettavaa tuloa tai suoraan maksettavan veron määrää. Verovähennykset ovat vähennyksiä, jotka oikeuttavat kulujen vähennykseen esimerkiksi ansiotuloista, kotitöistä, matkakuluista tai pääomatuloista syntyneistä kuluista.

Osa verovähennyksistä ilmoitetaan automaattisesti Verohallinnolle, mutta osa vähennyksistä on ilmoitettava itse. Verovelvollinen voi ilmoittaa verovähennykset kahdella tavalla – verokorttia tehdessä tai myöhemmin veroilmoituksessa. Jos verovähennykset on tehty automaattisesti, ne näkyvät esitäytetyssä veroilmoituksessa. Tällöin riittää, että tarkistat tiedot ja teet tarvittaessa korjaukset.

Verovähennys voidaan tehdä kahdella eri tavalla ja vähennysten vaikutus verotukseen riippuu siitä, tehdäänkö vähennys suoraan verosta vai verotettavasta tulosta.

1. Vähennys suoraan verosta
   Kotitalousvähennys vähennetään suoraan verosta, mikä pienentää maksettavan veron määrää.
   

2. Vähennys tuloista ennen veron laskemista
   Matkakulut ja tulonhankkimisvähennykset vähennetään tuloista ennen veron laskemista, mikä pienentää verotettavan tulon määrää.

Verovähennysten erilaisten vähennystapojen lisäksi myös verovähennyksiin oikeutettuja kohteita on useita. Yksityishenkilöt voivat olla oikeutettuja useisiin eri vähennyksiin riippuen elämäntilanteestaan. Alla esittelemme neljä yleistä verotuksessa vähennettävää kulua.

Kotitalousvähennys on verovähennys, jota voi saada ostamalla kotiisi esimerkiksi seuraavia palveluita: siivous, lastenhoito ja asunnon remontointi. Kotitalousvähennystä voi saada myös vapaa-ajan asunnolle.

Kotitalousvähennys on kalenterivuosikohtainen, mikä tarkoittaa vähennyksen myöntämistä siltä vuodelta, jolloin lasku on maksettu. Lista kotitalousvähennyksiin oikeuttavista töistä ja palveluista löytyy Verohallinnon kotisivulta. Voit myös laskea Verohallinnon laskurin avulla arvion saamastasi kotitalousvähennyksestä.

Verovähennyksiin oikeuttavia matkakuluja voivat olla esimerkiksi asunnon ja työpaikan väliset matkat, työmatkat, kilometrikorvaukset, päivärahat ja matkat toissijaiselle työpaikalle. Työpaikan ja kodin väliset matkakorvaukset lasketaan halvimman kulkutavan mukaan, joka on useimmiten julkinen liikenne. Verotettava omavastuu matkakuluille on 900 euroa.

Työmatkalla tarkoitetaan tilapäistä matkaa, joka tehdään työtehtävien takia. Työnantaja voi korvata työmatkasta aiheutuneita kuluja verovapaasti esimerkiksi kilometrikorvauksina tai päivärahana. Tällöin on huomioitava, että matkakuluja ei vähennetä verotuksessa kaksinkertaisesti.

Tulonhankkimismenot ovat kuluja, jotka syntyvät palkkatulojen hankkimisesta. Tulonhankkimiskulut ovat vähennys, joka tehdään palkkatuloista ja se pienentää verotettavan ansiotulon määrää. Palkkatuloja saava on oikeutettu 750 euron suuruiseen vähennykseen. Verohallinto vähentää tämän summan automaattisesti. Jos kuluja kertyy enemmän kuin 750 euroa, tulee ne ilmoittaa itse.

Verovähennykseen oikeuttavia tulonhankkimiskuluja voivat olla esimerkiksi työhuone, työkalut, työasunto ja koulutukset. Myös etätöihin liittyviä kustannuksia, kuten työvälineitä voi vähentää verotuksessa. Etätöiden lisäksi yleisiä vähennettäviä tulonhankkimiskuluja ovat työmarkkinajärjestöjen jäsenmaksut ja työttömyyskassamaksut. Useimmiten tiedot jäsenmaksuista siirtyvät automaattisesti Verohallinnolle, mutta tietojen tarkistus ja tarvittaessa korjaaminen jäävät kuluttajan omalle vastuulle.

Sijoittajan verovähennykset ovat pääomatulosta tehtäviä vähennyksiä. Kuluja, jotka ovat syntyneet pääomatulojen hankkimisesta tai säilyttämisestä voi usein vähentää verotuksessa. Näitä vähennyksiä voivat olla esimerkiksi vuokratulot, omaisuuden myynnistä saadut voitot, osingot ja korkotulot.

Kun verovähennykset ovat tiedossa, on aika täyttää ja tarkistaa veroilmoitus. Veroilmoitus on kooste edellisen vuoden aikana kertyneistä tuloista ja vähennyksistä. Verovähennykset ilmoitetaan yleensä keväällä esitäytetyn veroilmoituksen yhteydessä ja sen palautuspäivä vaihtelee henkilöittäin. Tiedot oman veroilmoituksen palautuspäivästä voi tarkistaa omasta esitäytetystä veroilmoituksesta, joka tarkistetaan ja palautetaan OmaVerossa. Veroilmoituksesta löydät myös tiedot mahdollisista maksettavista veronpalautuksista.

Monet vähennyksistä voi ilmoittaa myös etukäteen verokorttia varten. Tällöin ilmoitetut vähennykset huomioidaan ennakonpidätyksenä vuoden aikana, mikä auttaa tasaamaan verojen kertymistä ja vähentää jäännösveron tai veronpalautuksen määrää. Verovelvollisen vastuu on tarkistaa esitäytetyn veroilmoituksen tiedot ja täydentää ne tarvittaessa.

Verovähennyksiin liittyy monia yksityiskohtia ja niiden muistaminen voi unohtua kiireessä. Kokosimme muistilistan, jonka avulla voit rauhassa täydentää veroilmoituksesi ja ilmoittaa verovähennykset.

Muistilista verovähennysten tekemiseen:

✔️ Varaa tarpeeksi aikaa veroilmoituksen läpikäymiseen ja verovähennysten täyttämiseen.

✔️ Merkitse vuoden aikan tulevat kulut muistiin – pääset helpommalla kevään koittaessa ja veroilmoituspäivän lähestyessä.

✔️ Tarkista ajankohtaiset verotus-tiedot Verohallinnolta. Katso ovatko rajat ja omavastuut pysyneet samana vai onko vuoden aikana verotukseen tullut muutoksia.

✔️ Tarkista oman veroilmoituksesi palautuspäivä – muista palauttaa veroilmoitus ajoissa.

Kuten aiemmin kävimme läpi, verovähennyksiä on monenlaisia, ja niistä saatava hyöty riippuu sekä vähennysten määrästä että niiden tyypistä. Vaikka monet vähennykset on ilmoitettu esitäytetyssä veroilmoituksessa, osa rahanarvoisista eduista vaatii verovelvollisen omaa aktiivisuutta. Kun tiedät verovähennysten hyödyt ja osaat ilmoittaa ne oikealla tavalla, voit säästää vuoden aikana jopa satoja euroja. Verovähennykset pienentävät usein veron määrää, jonka maksat tuloistasi – tämä voi tarkoittaa pienempää ennakonpidätystä tai suurempia veronpalautuksia myöhemmin.

Ajankohtaiset tiedot verovähennyksistä voit tarkistaa Verohallinnon kotisivulta ja henkilökohtaisen verotuksesi tilanteen OmaVerosta.

Ilmoittamalla verovähennyksiä sinulle voi jäädä enemmän rahaa säästöön ja käyttöösi. Ylimääräisen rahan siirtäminen pois käyttötililtä talletuskorkoa maksavaan säästötuotteeseen voi suojata varojasi inflaatiolta eli rahan arvon laskulta. Säännöllinen säästäminen auttaa sinua kartuttamaan varallisuutta ja säästämään juuri sinulle tärkeisiin asioihin. Voit saada vinkkejä säästämiseen artikkelistamme: Miten säästää rahaa?

Raisin on alusta, joka kokoaa yhteen kilpailukykyiset säästötilit ja määräaikaistalletukset eurooppalaisista pankeista. Alustamme kautta voit vertailla talletuskorkoja ja avata talletustilejä useissa eri pankeissa yhden keskitetyn Raisin-tilin kautta. Raisin toimii täysin verkossa, ja voit käyttää alustaamme verkkosivujemme ja mobiilisovelluksemme kautta. Säästäminen kauttamme on ilmaista, sillä tilin avaus ja hallinnointi ovat maksuttomia.

Raisinin kautta on turvallista säästää, sillä jokainen pankkimme kuuluu EU:n talletussuojaan. Talletussuoja tuo turvaa varoillesi, mikäli pankki ei pystyisi täyttämään maksuvelvoitteitaan. Talletussuoja suojaa varat 100 000 euroon asti tallettajaa ja pankkia kohden.