LDDS : tout savoir sur le livret de développement durable

Parmi les solutions d’épargne à disposition des Français, le livret de développement durable et solidaire (LDDS) présente plusieurs atouts : il permet de faire fructifier votre épargne en investissant dans des projets durables tout en bénéficiant d’avantages fiscaux.

Quelles sont les particularités du LDDS ? À qui s’adresse-t-il ? Est-ce intéressant pour des investisseurs de se tourner vers ce type de placement ? On vous dit tout.

Le Livret de Développement Durable et Solidaire (LDDS) est un produit d’épargne réglementé par l’État. Il fonctionne selon des règles simples, mais qu’il est essentiel de bien maîtriser pour en tirer le meilleur parti.

Ouverture du compte

• Ouverture possible auprès de toutes les banques (physiques ou en ligne).

• Un seul LDDS par personne (ou deux par couple fiscal).

Alimentation et retraits

Calcul des intérêts : la règle des quinzaines

Les intérêts sont calculés le 1er et le 16 de chaque mois, selon le solde disponible. Les versements commencent à générer des intérêts à partir de la quinzaine suivante, tandis que les retraits sont neutralisés à la quinzaine précédente.

Exemple concret :

• Versement le 10 mars → intérêts à partir du 16 mars

• Retrait le 12 mars → intérêts interrompus au 1er mars

Capitalisation et fiscalité 

Le LDDS présente un avantage fiscal non négligeable : les intérêts générés sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu ainsi que de prélèvements sociaux, ce qui renforce son attractivité en tant que produit d’épargne liquide et sécurisé. 

Chaque année, les intérêts produits sont automatiquement capitalisés, c’est-à-dire réintégrés au capital initial sans que l’épargnant ait à intervenir. Cette capitalisation permet à l’épargne de croître progressivement, y compris lorsque le plafond de 12 000 euros est atteint. 

En effet, au-delà de ce plafond, seuls les intérêts continuent à s’ajouter, ce qui permet de maintenir un revenu disponible.

Bonnes pratiques de fonctionnement

Pour tirer pleinement parti de votre LDDS, il est conseillé de programmer des virements automatiques depuis votre compte courant. Cela permet d’épargner régulièrement, sans effort et d’optimiser le rendement en fonction des règles de calcul par quinzaine. En complément, il est recommandé :

• Un suivi régulier du solde via votre application bancaire ou espace client.

• De demander un relevé annuel pour bien intégrer le LDDS dans votre stratégie de patrimoine.

• La clôture de votre LDDS si vous partez vivre à l’étranger : il faut être résident fiscal français.

Le LDDS présente deux avantages : d’une part, il peut être un complément au livret A dès lors que le plafond est atteint (montant maximum de 22 950 €) et d’autre part, il convient parfaitement pour une épargne de précaution. La somme de 12 000 € est souvent présentée comme le montant idéal à mettre de côté en cas de coup dur. 

• Sécurité de votre capital : aucun risque de perte, rémunération garantie.

• Souplesse : retraits, virements ou versements à tout moment.

• Complément de stratégie patrimoniale : le LDDS est un excellent outil de liquidité complémentaire à l’assurance vie ou au PEA.

• Impact durable : vous investissez dans l’économie réelle, au service de la planète.

Le LDDS ne se contente pas d’être un produit d’épargne sans risque. Il finance des projets à impact positif, comme par exemple :

• La transition énergétique : rénovation thermique des bâtiments, efficacité énergétique.

• Les énergies renouvelables : éolien, solaire, biomasse.

• Le soutien à l’économie sociale et solidaire : entreprises engagées dans l’inclusion, l’égalité ou l’aide humanitaire.

• Les projets de développement durable menés par les PME locales.

Le financement de l’action sociale et environnementale est l’un des piliers majeurs du LDDS. Depuis le 1^er octobre 2020, il vous offre la possibilité de faire un ou plusieurs dons à une entreprise de l’économie sociale et solidaire (ESS) sous forme de virement, auprès de l’une des associations partenaires de la banque chez qui vous êtes client. Objectif : donner du sens à l’épargne des Français en soutenant des entreprises de l’ESS durement touchées par la crise.

Concrètement, chaque année, l’établissement bancaire doit vous communiquer une liste qui comporte au minimum 10 entreprises actrices de l’économie sociale et solidaire.

Au 1^er août 2025, le taux d’intérêt du LDDS est identique à celui du livret A : 1,7 %.

Ce taux de rémunération peut être revu à la hausse comme à la baisse. 

Toute personne majeure et domiciliée fiscalement en France peut ouvrir un LDDS. Le nombre de LDDS est limité à un par personne (ou 2 livrets maximums par foyer fiscal). Les mineurs peuvent également y avoir accès s’ils disposent de revenus personnels et qu’ils ont fait une demande d’imposition séparée de leurs parents.

À l’ouverture du livret d’épargne, la loi n’exige pas de montant minimum. Cependant, la plupart des établissements bancaires demandent un versement initial de 10 à 15 €.

Depuis 2003, le taux du LDDS est identique à celui du Livret A. Il suit donc les mêmes mécanismes de calcul, révisés en 2020, fondés sur l’inflation et les taux interbancaires.

• 2020 : taux historiquement bas à 0,50 % ;

• 2023 : remontée à 3,00 % ;

• 2025 : retour à 1,70 %, après plusieurs baisses successives liées au reflux de l’inflation.

Ce mouvement montre à quel point le LDDS est sensible aux décisions monétaires et à l’environnement macroéconomique.

Avec un taux souvent inférieur à l’inflation, le LDDS ne protège pas pleinement contre la perte de valeur, ce qui entraîne une dévalorisation de votre épargne. 

Le LDDS reste avant tout un outil pour se constituer une épargne de précaution, il n’est en aucun cas un levier de performance.

Le LDDS est une bonne alternative si vous souhaitez disposer d’une épargne de précaution. Si vous cherchez à investir dans des placements d’épargne sûrs qui rapportent, Raisin vous propose d’ouvrir des livrets épargne ou des comptes à terme en Europe à des taux souvent plus intéressants qu’en France. C’est en nous construisant un réseau fiable de banques partenaires européennes que nous sommes en capacité de vous proposer des solutions d’épargne aux taux souvent plus rémunérateurs qu’en France.

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