LDDS ou livret A ? Le guide complet

Le livret de développement durable et solidaire ou LDDS (anciennement LDD et Codevi) et le livret A sont deux plans d’épargne réglementés par l’État. Le taux de rémunération actuel est identique : 1,7 % net d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux, et ce, depuis le 1er août 2025 (vs 3 % en 2023 et 2024). 

Concernant la fiscalité du livret A et du LDDS, les intérêts sont exonérés d’impôts sur le revenu et de cotisations sociales. Quant aux livrets d’épargne non réglementés par l’État comme c’est le cas de ceux proposés par les banques, une flat taxe de 30 % est en vigueur. 

Si sur le principe de fonctionnement ces deux livrets d’épargne sont quasiment identiques, des différences subsistent :

Toute personne majeure domiciliée fiscalement en France peut ouvrir un LDDS. Il est également possible pour une personne mineure d’en ouvrir un si elle dispose de revenus personnels et qu’elle est fiscalement non rattachée à ses parents. 

Concernant le livret A, aucune condition d’âge, de nationalité ou de domiciliation en France n’est requise. Autre particularité du livret A : un mineur de moins de 16 ans ne pourra pas retirer d’argent sans la présence de son représentant légal.

De plus, il est tout à fait possible de cumuler LDDS et livret A. Cependant, il est interdit de souscrire à plusieurs LDDS ou plusieurs livrets A, ces placements sont limités à un par personne (et à deux par foyer fiscal pour le LDDS).

LDDS et livret A sont des placements complémentaires. Plus qu’un investissement, ce sont des placements adaptés pour l’épargne de précaution. On conseille souvent de posséder une épargne de précaution se situant entre trois à 6 salaires mensuels, raison pour laquelle le LDDS est idéal ; là où le livret A permet de disposer d’une épargne pour des projets à court terme (travaux, achat d’un véhicule, etc.).

En bref :

• Plafond & simplicité : si vous voulez avant tout maximiser votre plafond, privilégiez le Livret A.
• Impact solidaire : si vous cherchez un placement responsable et durable, le LDDS est pertinent.

Les taux d’intérêt pratiqués ne permettent pas d’avoir véritablement l’usage d’un plan d’épargne. Pour investir, cela reste toutefois malin de diversifier vos revenus dans plusieurs livrets d’épargne (LDDS, livret A, LEP, livrets européens avec des plafonds plus élevés) ou d’autres solutions comme l’assurance-vie. Cela permet de cumuler et d’optimiser vos gains en prévision de votre projet de retraite par exemple.

• Déposez idéalement avant le 1er ou le 16 du mois : les versements entre le 1–15 génèrent des intérêts dès le 16, ceux du 16–fin du mois dès le 1er suivant.
• Évitez les retraits juste avant ces dates.

Les intérêts sont versés au 31 décembre et capitalisés (peuvent faire dépasser le plafond).

Si vous atteignez les plafonds réglementaires sur ces deux livrets et que votre épargne reste stable toute l’année, voici ce que vous pouvez espérer gagner, net d’impôt :

• LDDS plein à 12 000 € → vous rapporte environ 204 € d’intérêts par an.
• Livret A rempli jusqu’à 22 950 € → génère environ 390 € d’intérêts annuels.

Ces montants sont calculés sur la base du taux en vigueur de 1,7 % (fixé depuis le 1ᵉʳ août 2025) et supposent que le capital est resté inchangé pendant 12 mois. Les intérêts sont exonérés d’impôts et versés en fin d’année, chaque 31 décembre.

En France, le livret A et le LDDS sont compétitifs, mais les taux de rémunération ne cessent de baisser, ce qui poussent les Français à chercher d’autres alternatives. Le LEP (livret d’épargne populaire) affiche un taux d’intérêt supérieur, actuellement fixé à 2,7 %. Toutefois, il est réservé aux revenus modestes.

Les comptes sur livret (CSL) ou les livrets bancaires non réglementés offrent parfois des taux de rémunération intéressants. Ces comptes d’épargne restent soumis aux prélèvements sociaux et à l’impôt sur le revenu, ce qui réduit leur rendement net.

Pour les investisseurs qui cherchent à optimiser leur épargne, il est possible d’étudier des placements en Europe. Certaines banques européennes, réglementées par la BCE, proposent des taux attractifs. Ces placements nécessitent toutefois de se renseigner sur leur fiscalité.

Si vous souhaitez réellement investir, vous pouvez accéder à des produits d’épargne avec de meilleurs taux d’intérêt en Europe, d’après les taux et la fiscalité en vigueur dans chaque pays. C’est ce que vous propose Raisin : via notre réseau de banques partenaires présentes en Europe, Raisin vous offre la possibilité d’effectuer des placements en quelques clics dans des livrets épargne et des comptes à terme avec des taux d’intérêt qui sont souvent supérieurs à ce que vous pouvez trouver en France.

Votre investissement sera sécurisé, puisque nous limitons les placements effectués depuis la France à 100 000 euros par banque et par client afin de bénéficier de la garantie des dépôts qui sécurise vos fonds en cas de défaillance de l’établissement bancaire.