Fiscalité du Livret A à 1,7 % en 2026 : le point sur les débats actuels

Le livret A est un livret épargne réglementé par l’État. Ce qui signifie qu’il est totalement exempté de l’impôt sur le revenu et des prélèvements sociaux. C’est l’État qui en fixe les plafonds minimum et maximum,ainsi que le taux d’intérêt, en tenant compte de l’inflation.

Toutes les opérations effectuées sont gratuites : ouverture du livret A, dépôt et retrait.

Bon à savoir : en plus du livret A, d’autres produits d’épargne sont réglementés, comme le livret développement durable et solidaire (LDDS), le livret jeune ainsi que le livret d’épargne populaire (LEP) à destination des revenus plus modestes. Il n’est pas possible d’ouvrir plusieurs livrets A, cependant vous pouvez le cumuler avec d’autres produits d’épargne comme le LDDS. On peut également citer le plan d’épargne logement (PEL) et les comptes épargne logement (CEL).

En France, la fiscalité dépend de la nature du livret d’épargne :

• Livrets réglementés (Livret A, LDDS, LEP) : Les intérêts sont totalement exonérés d’impôt sur le revenu et de prélèvements sociaux.
• Livrets non réglementés (livrets bancaires, comptes à terme) : Les gains sont soumis au Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU ou « flat tax ») au taux global de 31,4 % (12,8 % au titre de l’impôt sur le revenu et 18,6 % au titre des prélèvements sociaux). Ce taux forfaitaire s'applique quel que soit votre niveau de revenu.

Déclaration d’impôt des livrets d’épargne non réglementés

Si les banques françaises prélèvent automatiquement le PFU lors du versement des intérêts, la taxation des comptes ouverts à l'étranger s’effectue lors de votre déclaration annuelle de revenus. Pour les placements souscrits via Raisin auprès de nos banques partenaires européennes, vous recevez gratuitement un récapitulatif fiscal prêt à l'emploi pour simplifier vos démarches.

Chaque année, le taux du livret A évolue. La Banque de France préconise un montant en janvier et en juillet de chaque année, charge à l'État d'appliquer les recommandations ou non. À sa création en 1818, le taux du livret A était de 5 %. Depuis, ce taux a été revu à la hausse comme à la baisse :

Pour faire fructifier leur épargne, de plus en plus de Français font le choix de diversifier leurs investissements sur plusieurs produits d’épargne. Il est par ailleurs possible de trouver d’autres alternatives au livret A sur le marché européen. Bien que les livrets d’épargne chez nos voisins européens ne soient pas exonérés d’impôt, ils permettent bien souvent d’accéder à des produits avec des intérêts plus élevés. C’est également une bonne manière de diversifier les placements pour obtenir davantage de gains.

Le système fiscal n'est pas uniformisé au niveau européen et peut paraître complexe, c’est pourquoi chez Raisin, nous indiquons toutes les informations sur la fiscalité de chaque pays.

Le saviez-vous ? Raisin est la seule plateforme qui vous permet de comparer les taux d’intérêt des livrets d’épargne au niveau européen, grâce à un réseau de banques partenaires. Vous pouvez ouvrir un livret d’épargne ou un compte à terme en quelques clics afin de profiter de taux d’intérêt plus intéressants.

À noter qu’en Europe, les placements financiers effectués dans des banques européennes sont protégés par un fonds de garantie national, tel quele FGDR (Fonds de Garantie des Dépôts et de Résolution) en France. Ce système a été mis en place pour vous protéger en cas de faillite d’une banque. Un plafond de garantie de 100 000 € par déposant et par banque est appliqué pour pouvoir bénéficier de cette protection.

Livrets bancaires, contrat d’assurance vie, plan épargne en actions (PEA), comptes-titres ordinaires (CTO), placement immobilier… Il existe de nombreuses alternatives au livret A pour faire fructifier votre argent. 

Si vous avez atteint le plafond de votre livret A ou de vos autres livrets d’épargne, d’autres alternatives existent pour diversifier vos placements. Opter pour des produits d’épargne dans des banques situées en Europe représente de belles opportunités de rendement plus élevées. Selon les pays, les établissements bancaires appliquent des barèmes souvent plus avantageux.