Belastingaangifte over je beleggingen

N.B.: De informatie/instructies op deze pagina zijn met grote zorg samengesteld door Raisin. Wij wijzen je erop dat Raisin niet aansprakelijk is voor de juistheid van de informatie/instructies en je kunt aan deze informatie/instructies geen rechten ontlenen. Wij herinneren je eraan dat Raisin op geen enkele wijze fiscaal advies geeft. Houd er rekening mee dat de specifieke fiscale behandeling afhankelijk is van je persoonlijke omstandigheden en dat er wijzigingen in de fiscale behandeling in de toekomst kunnen zijn. Voor een individuele toelichting op belastingkwesties kun je contact opnemen met je belastingadviseur of de Belastingdienst op www.belastingdienst.nl. Hieronder ingevulde cijfers en gegevens dienen enkel als voorbeeld.

Als je aangifte inkomstenbelasting doet, moet je ook de waarde van je vermogen in box 3 opgeven. Dit betreft de waarde van je spaargeld, beleggingen en overige bezittingen op 1 januari van het jaar waarover je aangifte doet. In 2026 doe je aangifte over fiscaal jaar 2025 en kijk je dus naar je box 3-vermogen op 1 januari 2025.

Elk jaar wordt een heffingsvrije grens vastgesteld. Als je totale box 3-vermogen niet boven deze grens uitkomt, hoef je geen belasting te betalen. Voor fiscaal jaar 2025 is die grens € 57.684 voor alleenstaanden en € 115.368 voor fiscale partners.

Over de winst van je beleggingen en spaargeld boven deze vrijstellingsgrens (na aftrek van bepaalde schulden) ga je mogelijk wel belasting betalen: de vermogensrendementsheffing.

Bij de vaststelling van het box 3 inkomen houdt de Belastingdienst rekening met de daadwerkelijke samenstelling van uw vermogen, verdeeld over verschillende categorieën zoals bank- en spaartegoeden, beleggingen, overige bezittingen en schulden. Voor deze vermogenscategorieën gaat de Belastingdienst uit van een vastgesteld fictief rendement waarover vervolgens de belasting wordt berekend. Voor fiscaal jaar 2025 zijn de fictieve rendementen als volgt:

In je Raisin Online Banking omgeving vind je de nodige documenten om je belastingaangifte in Nederland te controleren of aan te vullen. Zowel de waarde van je beleggingen als je eventuele spaarproducten bij Raisin vind je op één overzichtelijke jaaropgave.

Je vult deze bedragen simpelweg in bij je aangifte over box 3.

Als je belegt via Raisin, heb je geen omkijken naar dividendbelasting.

De beleggingsfondsen in onze vijf kant-en-klare portefeuilles zijn accumulerend: dat betekent dat eventuele dividenden automatisch opnieuw in het fonds worden belegd. Zo blijft je geld voor je aan het werk – zonder dat jij iets hoeft te doen of verrekeningen hoeft te regelen in box 3.

Binnen de fondsen kan wel bronbelasting worden ingehouden op dividenduitkeringen van de onderliggende beleggingen. Die kun je als particuliere belegger niet terugvragen of verrekenen, maar Raisin selecteert fondsen die dit effect – ook wel dividendlekkage genoemd – zoveel mogelijk beperken.

Dit heeft geen invloed op de doelrendementen die we tonen, want die zijn al netto berekend. Kortom: beleggen via Raisin is fiscaal eenvoudig en zonder gedoe met dividendbelasting.