Steeds meer ouders en grootouders willen financieel bijdragen aan de toekomst van hun (klein)kinderen door middel van schenkingen. Maar hoeveel mag je nu belastingvrij schenken aan je kind of kleinkind in 2026? Dit artikel legt uit wat de belastingvrije bedragen zijn en welke fiscale regels van toepassing zijn.
.png&w=3840&q=75)
In 2026 mag je als ouder een bedrag van aan je kind.
Daarnaast kun je als ouder gebruikmaken van een belastingvrije schenking, voor een (€ 69.009) of een (€ 33.129).
kunnen in 2026 een bedrag van aan hun kleinkind(eren).
Elk jaar stelt de overheid vast welk bedrag je belastingvrij mag schenken. Hoe hoog dat bedrag is, is afhankelijk van de relatie van de schenker tot ontvanger. In 2026 mag je als ouder € 6908 belastingvrij schenken aan een kind, pleegkind of stiefkind.
Kinderen tussen de 18 en 40 jaar komen bovendien in aanmerking voor een eenmalige verhoogde vrijstelling, bijvoorbeeld als hun ouder(s) geld schenken voor een huis of studie.
Een dure studie | € 69.009 |
Dat bepaalt het kind zelf | € 33.129 |
Er zijn bepaalde voorwaarden van toepassing. Zo moet een studie of opleiding minstens € 20.000 per jaar kosten om de belastingvrije schenking voor te gebruiken. Het kind mag niet eerder een verhoogde vrijstelling hebben gebruikt voor een schenking van de ouder(s).
Partners, zoals ouders of grootouders, ziet de Belastingdienst als één schenker. Dit geldt ook als ze gescheiden zijn.
In 2026 mogen ouders een eenmalig bedrag van € 33.129 aan hun kinderen schenken. Het is een voorlopig bedrag; de definitieve vrijstelling wordt later vastgesteld.
Ook grootouders kunnen jaarlijks een bedrag belastingvrij schenken aan hun kleinkind(eren). De Belastingdienst hanteert daarvoor een belastingvrijstelling die ook geldt voor alle andere personen. Oftewel: alleen voor kinderen en ouders gelden andere bedragen, voor alle overige personen geldt dezelfde vrijstelling.
In 2026 mogen grootouders € 2769 belastingvrij schenken aan hun kleinkind of kleinkinderen. Grootouders die partners zijn, worden gezien als één schenker, ook als ze gescheiden zijn.
Schenken op papier kan een interessant alternatief zijn voor een directe schenking. Hierbij spreek je af dat je een bepaald bedrag schenkt, maar je maakt het geld niet direct over; je legt de schenking vast in een notariële akte als een schuldigerkenning.
Dit kan vooral aantrekkelijk zijn als je het geld nu zelf nog nodig hebt of bijvoorbeeld veel vermogen in je huis hebt zitten. Schenken op papier kan fiscale voordelen bieden, zoals het verlagen van je box-3-vermogen en het verminderen van de erfbelasting voor je (klein)kinderen bij overlijden, omdat het bedrag als schuld van je nalatenschap mag worden afgetrokken.
Belangrijk is wel dat je jaarlijks een minimum bedrag aan rente betaalt over het geschonken bedrag en dat alles correct wordt vastgelegd, anders vervalt het beoogde voordeel bij de Belastingdienst. Bovendien moet je rekening houden met mogelijke gevolgen in de inkomstenbelasting en schenkbelasting als de schenking boven de vrijgestelde bedragen uitkomt.
Een notaris is in de meeste ‘normale’ gevallen niet verplicht, maar bij schenkingen die op papier worden vastgelegd of bij grotere bedragen kan het inschakelen van een notaris verstandig zijn. Als je bijzondere voorwaarden wilt stellen, zoals een terugbetaalverplichting of een bestemming voor specifieke kosten (bijvoorbeeld studiekosten), is het verstandig om een notariële akte te laten opstellen voor extra rechtszekerheid.
Ook is het bij de eenmalig verhoogde schenking voor een dure studie bijvoorbeeld wel verplicht dat een notaris de schenking vastlegt in een akte.
De “jubelton”, die eerder een belastingvrije schenking van maximaal € 100.000 voor een woning mogelijk maakte, is afgeschaft en niet meer toepasbaar in 2026. Er geldt echter nog wel een eenmalige verhoogde vrijstelling voor de aankoop van een eigen woning. Ouders mogen hun kind in 20265 eenmalig een bedrag van € 33.129 schenken voor een bestedingsdoel naar keuze, zoals de aankoop van een woning.
Een andere optie is bijvoorbeeld de familiehypotheek. Hierbij lenen ouders geld aan hun kind voor de aankoop van een huis. De rente moet marktconform zijn en de lening moet binnen 30 jaar worden afgelost om in aanmerking te komen voor hypotheekrenteaftrek. Dit kan voordelig zijn voor beide partijen: het kind kan mogelijk meer lenen dan bij een bank, terwijl de ouders een beter rendement krijgen dan op een spaarrekening.
Als je (klein)kind de schenking niet direct nodig heeft, kun je overwegen om het bedrag op een slimme manier te laten groeien, bijvoorbeeld door het geld te beleggen of te sparen.
Via Raisin krijg je toegang tot tientallen spaarrekeningen en termijndeposito’s bij banken in heel Europa. De spaarrentes zijn hier aanzienlijk hoger dan bij de grootbanken in Nederland. Op deze manier kan het gespaarde bedrag mét rendement in de toekomst voor andere doeleinden, zoals bijvoorbeeld een studie of een woning, worden gebruikt.
Als je een langere termijn spaardoel voor je kind hebt (bijvoorbeeld voor de studie van je kind) kun je sparen op een spaardeposito, waar je geld voor een bepaalde periode vaststaat tegen een vaste rente tot 3,46% per jaar. Liever iets meer flexibiliteit? Open dan een vrij opneembare spaarrekening voor je kind tegen een variabele rente die momenteel oploopt tot 2,05% per jaar.
Nicole is content manager & copywriter bij Raisin. Ze heeft ruim 10 jaar ervaring in de financiële sector.
Eelco is algemeen directeur/country head van Raisin Nederland (sinds 2018) en Finland (sinds 2025).
© 2026 Raisin SE, Berlin
.png&w=384&q=75)
