Miten tehdä testamentti? Kattava opas testamenttia varten

Testamentti on asiakirja, jolla voit määrätä, miten omaisuutesi jaetaan kuolemasi jälkeen. Ilman testamenttia perintö jaetaan perintökaaren mukaisessa järjestyksessä. Testamentin voi tehdä kuka tahansa täysi-ikäinen henkilö. Myös 15–18-vuotias voi tietyissä tilanteissa laatia testamentin itse ansaitsemastaan varallisuudesta.

Eri testamenttimuodot tarjoavat erilaisia tapoja määrätä omaisuuden jakautumisesta ja turvata läheisten asema. Alla esittelemme yleisimmät testamenttityypit ja niiden keskeiset erot:

• Yleistestamentti: Testamentin tekijä määrää koko omaisuutensa, osan siitä tai jäljelle jäävän varallisuuden yhdelle tai useammalle saajalle. Yleistestamentin saajasta tulee kuolinpesän osakas, ja hän osallistuu perunkirjoitukseen.

• Erityistestamentti: Voidaan puolestaan määrätä yksittäisten omaisuuserien, kuten esineiden, rahasummien tai kiinteistön, siirtymisestä tietylle henkilölle tai taholle.
• Hallintaoikeus: Hallintaoikeuden saaja voi käyttää ja hyödyntää omaisuutta, mutta ei myydä tai luovuttaa sitä eteenpäin. Tämä on yleinen ratkaisu esimerkiksi silloin, kun halutaan turvata puolison asuminen tai toimeentulo, mutta omaisuuden omistusoikeus siirtyy myöhemmin muille perillisille.

Testamentin tekeminen on tärkeää, jos haluat, että omaisuutesi jaetaan kuolemasi jälkeen omien toiveidesi mukaisesti. 

Testamentin tekeminen voi olla erityisen tärkeää, jos: 

• Elät avoliitossa

• Haluat turvata puolison asumisen 

• Sinulla ei ole lapsia

• Haluat ohjata omaisuuttasi esimerkiksi läheisille, ystävälle tai tietylle järjestölle

• Haluat huomioida verotuksen osana perintösuunnittelua. Jos haluat lukea aiheesta lisää, tutustu artikkeliimme: Miten perintövero määräytyy?

Kun perusasiat testamentista ovat selvillä, on aika siirtyä siihen, miten tehdä testamentti. Testamentin tekeminen koostuu muutamasta selkeästä vaiheesta, mutta huolellinen valmistelu on tärkeää, jotta asiakirja on lainvoimainen ja vastaa omia toiveitasi. Hyvin laadittu testamentti auttaa varmistamaan, että omaisuutesi jaetaan suunnitellulla tavalla. Alla käymme läpi testamentin laatimisen keskeiset vaiheet.

Testamentin laatiminen kannattaa aloittaa kartoittamalla oma varallisuus. Mieti, millaista omaisuutta sinulla on. Käy läpi esimerkiksi säästöt, sijoitukset, asunnot tai muut arvokas omaisuus – ja kenelle haluat sen siirtyvän.

On hyvä huomioida, että ilman testamenttia perintö jaetaan perintökaaren mukaisessa järjestyksessä. Testamentilla voit poiketa tästä ja määrätä omaisuutesi jakautumisesta tarkemmin omien toiveidesi mukaisesti. Tässä vaiheessa kannattaa myös pohtia, haluatko antaa jollekin hallintaoikeuden tai omistusoikeuden omaisuuteen sekä määritellä mahdolliset erityismääräykset.

Testamentti on pääsääntöisesti tehtävä kirjallisessa muodossa. Valitse itsellesi sopiva testamenttityyppi ja varmista, että asiakirja on selkeä ja yksiselitteinen.

Testamentissa on oltava seuraavat tiedot: 

• Tekijän nimi

• Ammatti

• Henkilötunnus

• Osoite

• Allekirjoitus, allekirjoituspaikka ja -päivämäärä

• Määräykset omaisuuden jaosta. Tiedot on kirjoitettava ymmärrettävästi, jotta tulkinnanvaraisuuksia ei synny.

Poikkeustapauksissa testamentin voi myös tehdä suullisesti. Tätä kutsutaan hätätilatestamentiksi, ja se on mahdollista vain pakottavissa tilanteissa esimerkiksi vakavan sairauden vuoksi, kun kirjallisen testamentin laatiminen ei ole mahdollista.

Testamentti pitää allekirjoittaa kahden esteettömän todistajan läsnä ollessa. Todistajien on oltava vähintään 15-vuotiaita ja heidän tulee olla paikalla samanaikaisesti. 

Esteellisiä todistajia ovat esimerkiksi:

• Aviopuoliso

• Omat lapset ja lapsenlapset, 

• Omat vanhemmat ja isovanhemmat, 

• Sisarukset, sisarpuolet ja heidän puolisonsa

• Testamentin saaja ja hänen lähisukulaiset

Todistajat vahvistavat allekirjoituksella, että testamentin tekijä on ollut heidän käsityksensä mukaan oikeustoimikelpoinen. Tämän avulla halutaan vahvistaa, että testamentin tekijä ymmärtää testamentin merkityksen ja kykenee päätöksentekoon.

Valmiin testamentin säilytys on tärkeä osa testamentin tekoa. Asiakirja kannattaa säilyttää paikassa, josta se löytyy helposti tarvittaessa. Säilytyspaikkoja voivat olla esimerkiksi kotona paloturvallinen säilytyspaikka, pankin tallelokero tai lakimiehen hallussa. Lisäksi läheisille tai luotettavalle henkilölle on hyvä kertoa, missä testamentti sijaitsee.

Testamentti ei ole pysyvä asiakirja, vaan sitä on hyvä tarkistaa säännöllisesti elämän muuttuessa. Päivitys varmistaa, että määräykset vastaavat ajantasaista elämäntilannettasi ja taloudellisia tavoitteitasi. Testamentin päivittäminen on erityisen tärkeää esimerkiksi silloin, kun:

• Tapahtuu avioero tai parisuhdetilanne muuttuu

• Elämääsi tulee uusi puoliso

• Perheeseen syntyy lapsi

• Varallisuutesi kasvaa tai omaisuusrakenne muuttuu

Ajantasainen testamentti auttaa välttämään epäselvyyksiä ja varmistaa, että omaisuutesi jaetaan toiveidesi mukaisesti.

Keskinäinen testamentti on kahden henkilön, yleensä avio- tai avopuolisoiden, yhdessä laatima testamentti. Sen tarkoituksena on turvata eloonjääneen puolison taloudellinen asema ja asuminen yhteisessä kodissa, kun toinen puolisoista menehtyy. 

Tyypillisesti keskinäisessä testamentissa määrätään, että eloonjäävä puoliso saa käyttöönsä tai omistukseensa ensin kuolleen puolison omaisuuden. Näin varmistetaan, että puoliso voi jatkaa elämäänsä taloudellisesti vakaissa olosuhteissa ilman, että omaisuus siirtyy välittömästi muille perillisille. 

Keskinäinen testamentti voi sisältää erilaisia määräyksiä riippuen siitä, halutaanko antaa puolisolle hallintaoikeus vai omistusoikeus omaisuuteen. Lisäksi testamentissa voidaan sopia siitä, kenelle omaisuus lopulta siirtyy molempien puolisoiden kuoltua.

Kuten aiemmin kävimme läpi, testamentti on tärkeä osa taloudellista kokonaisuutta, mutta yhtä tärkeää on huolehtia varallisuuden karttumisesta etukäteen. Kun säästäminen on suunnitelmallista ja tavoitteellista, on myös helpompi hahmottaa, mitä omaisuutta haluat siirtää eteenpäin.

Raisinin kautta voit säästää helposti eri eurooppalaisiin pankkeihin – yhden alustan ja kirjautumisen avulla. Löydät kilpailukykyisiä säästötilejä ja määräaikaistalletuksia, joista voit valita tavoitteisiisi sopivia säästötuotteita. Näin voit rakentaa taloudellista puskuria ja kartuttaa varallisuutta pitkällä aikavälillä. Raisinilla säästäminen on suojattua, sillä jokainen kumppanipankki kuuluu oman kotimaansa talletussuojaan. Talletussuoja on 100 000 euroa pankkia ja tallettajaa kohti.