Mikä on tulovero? Näin tuloverotus vaikuttaa arkeesi

✔️ Tulovero maksetaan henkilön tai yrityksen saamista tuloista. 

✔️ Verotus tapahtuu kahdella tavalla: ansiotulojen ja pääomatulojen verotuksella.

✔️ Tuloverotus on Suomessa progressiivista: veroprosentti suurenee tulojen kasvaessa.

Tämä artikkeli käsittelee Suomessa käytössä olevaa tuloverotusta keskittyen yksityishenkilöitä koskevaan verotukseen. Huomautamme, että artikkeli on tarkoitettu ainoastaan yleiseksi informaatioksi. Raisin ei tarjoa veroneuvontaa millään tavalla. Ajankohtaiset tiedot tuloverotuksesta kannattaa aina tarkistaa Verohallinnon verkkosivuilta.

Tulovero on erilaisista tuloista, kuten palkasta, eläkkeestä ja pääomatulosta perittyä veroa. Suomessa tulonsaajat maksavat tuloveroa valtiolle ja kunnille. Lisäksi luterilaiseen tai ortodoksiseen kirkkoon kuuluvat seurakunnan jäsenet maksavat kirkollisveroa.

Verojen maksulla rahoitetaan julkisia palveluita, kuten koulutusta, terveydenhuoltoa ja infrastruktuuria. Yksityishenkilöiden tuloista perittäviä veroja ovat esimerkiksi palkkatulot, eläkkeet, osa sosiaalietuuksista ja pääomatulot. Yritykset ja yhteisöt maksavat puolestaan tuloistaan yhteisöveroa.

Tuloverotus jakautuu kahteen pääryhmään, jotka ovat: ansiotulojen ja pääomatulojen verotus. Maksettavan veron määrä riippuu siitä, minkä tyyppisestä tulosta on kyse, kuten palkasta, eläkkeestä tai myyntivoitoista. Seuraavaksi esittelemme tarkemmin nämä kaksi verotustapaa.

Ansiotuloa ovat palkkatulot, eläke, veronalaiset etuudet, kuten työttömyys- ja vanhempainpäivärahat. Ansiotulojen verotus on progressiivista, joka tarkoittaa, että maksettavan veron määrä riippuu saadun tulon määrästä. Tällöin veroprosentti kasvaa tulojen noustessa.

Lisäksi ansiotuloista on mahdollista tehdä verovähennyksiä ennen lopullisen veron laskemista. Yleisimpiä verovähennyksiä ovat esimerkiksi kotitalousvähennys, työmatkakulut ja tulonhankkimiskulut.

Pääomatuloa ovat varallisuuden tuottamat tulot, kuten vuokratulot, omaisuuden luovutuksesta saadut voitot ja osa korkotuloista. Pääomatuloa verotetaan kahdella tavalla: 30 000 euroon asti veroprosentti on 30 % ja yli 30 000 eurosta veroprosentti on 34 %. 

Alla olevasta taulukosta näet veroprosentin pääomatuloille.

Tulovero maksetaan eri tavoin riippuen siitä, millaisesta tulosta verotus tehdään. Osa veroista pidätetään automaattisesti, mutta joidenkin tulojen ilmoittaminen ja verojen maksaminen on verovelvollisen omalla vastuulla.

1. Palkkatulot: Palkkatuloista verotettavat tulot verotetaan automaattisesti jokaisesta palkasta ennakonpidätyksenä. Tulojen verotusta varten tarvitaan verokortti, jossa on ilmoitettu arvio vuositulojen määrästä. Työnantaja käyttää verokorttia apuna verotuksessa.
   

2. Pääomatulot: Pääomatulojen, kuten myyntivoittojen, vuokratulojen tai korkotulojen verotustapa vaihtelee. Osassa tapauksista vero pidätetään automaattisesti, ja toisinaan verot täytyy itse ilmoittaa Verohallinnolle.
   
3. Muut tulot: Monet sosiaalietuudet, kuten työttömyysturva ja sairauspäiväraha, verotetaan samalla tavoin kuin palkkatulot. Myös näitä tuloja varten tulee hankkia verokortti.

Tuloverotukseen liittyy muutamia asioita, jotka kannattaa pitää mielessä. Kokosimme alle muistilistan, jonka avulla voit käydä läpi tärkeitä asioita tuloverotukseen liittyen.

Muistilista tuloverotuksen tarkistamiseen:

✔️ Tarkista veroprosentti säännöllisesti OmaVerossa. 

✔️ Seuraa palkkalaskelmaasi ja maksetun tuloveron määrää.

✔️ Hyödynnä verovähennykset.

✔️ Säilytä kuitit ja tositteet mahdollisia verovähennyksiä varten.

✔️ Muista tarkistaa ja tarvittaessa täydentää esitäytetty veroilmoituksesi. 

Kokeile Verohallinnon veroprosenttilaskuria, jonka avulla voit arvioida tarvitsetko muutosta verokorttiisi.

Tuloverotus vaikuttaa siihen, paljonko rahaa jää käytettäväksi kuukausittain. Sen vaikutukset näkyvät jatkuvasti arjessasi. Palkkakuittiin tutustumalla näet omat tulot ja veroprosentin, jonka mukaan maksat tuloveroa. Maksettavan veron määrä vaikuttaa suoraan siihen, kuinka paljon rahaa jää kuukausittain käyttöön esimerkiksi asumiseen, ruokaan, harrastuksiin ja säästöihin.

Kevään veroilmoituksessa on nähtävissä mahdolliset veronpalautukset ja jäännösverot. Tuloveroa voidaan saada takaisin veronpalautuksena, jos olet maksanut liikaa veroja vuoden aikana. Jos taloudellinen tilanne sen sallii, ylimääräisten varojen säästöön laittaminen voi tuoda taloudellista turvaa tulevaisuudelle. Summan säästäminen esimerkiksi puskurirahastoon auttaa varautumaan odottamattomiin tilanteisiin.

Sen sijaan jäännösverot voivat aiheuttaa taloudellista painetta. Jäännösverot ovat Verohallinnolle maksettavia veroja, joita voi syntyä esimerkiksi tulojen muuttumisen takia. Jos tulot ovat muuttuneet vuoden aikana ja verokortin veroprosentti on jäänyt alhaiseksi, voi olla mahdollista, että sinun täytyy maksaa veroa takaisin.

Vinkki!

Tarkista säännöllisesti OmaVerosta, miten tuloverotuksesi etenee. Näet helposti tiedot verotuksesi tilasta ja voit päivittää tiedot elämäntilanteesi muuttuessa.

Kuten aiemmin kävimme läpi, verotus on olennainen osa henkilökohtaista taloudenhallintaa. Kun ymmärrät, miten verotus vaikuttaa tuloihisi, voit suunnitella ja tehdä parempia päätöksiä talouttasi koskien. Voit myös saada rahaa säästöön hyödyntämällä yleisimmät verovähennykset. Esimerkiksi kotitalousvähennykset ja työmatkakulujen ilmoittaminen voi pienentää verotettavan tulon määrää ja lisätä maksettavia veronpalautuksia. Ajankohtaiset tiedot verovähennyksistä voit tarkistaa Verohallinnon kotisivulta ja henkilökohtaisen verotuksesi tilanteen OmaVerosta.

Veronpalautuksien avulla sinulle voi jäädä ylimääräistä rahaa säästöön ja käyttöösi. Ylimääräisten varojen siirtäminen pois käyttötililtä voi auttaa säästösumman kasvattamisessa ja suojata niitä inflaation vaikutuksilta. Inflaatio tarkoittaa rahan ostovoiman heikkenemistä, sillä samalla rahamäärällä saa vähemmän tulevaisuudessa kuin tällä hetkellä. Säännöllinen säästäminen auttaa kartuttamaan varallisuutta ja tuo turvaa talouteesi.

Raisin on täysin verkossa toimiva alusta, jossa Euroopan pankkien säästötuotteet kohtaavat. Kauttamme voit vertailla säästötilien ja määräaikaistalletusten talletuskorkoja ja löytää itsellesi sopivan säästötuotteen. Sopivan säästötuotteen löytyessä tilin avaus ja hallinnointi onnistuvat yhden rekisteröitymisen kautta – sinun tulee ainoastaan luoda oma Raisin-tilisi. Säästäminen Raisinilla on kulutonta, sillä tilin avaus ja hallinnointi ovat maksuttomia.

Raisinin kautta on turvallista säästää, sillä jokainen kumppanipankkimme kuuluu EU:n talletussuojaan. Talletussuoja tuo turvaa varoillesi ja  varat ovat suojattu 100 000 euroon asti tallettajaa ja pankkia kohden.