Kan ik ook zakelijk sparen bij Raisin?

Nee, het is helaas niet mogelijk om zakelijk te sparen bij Raisin. Je Raisin-account en de deposito- en spaarrekeningen die je opent bij de partnerbanken van Raisin, moeten namelijk op je persoonlijke naam staan. Een zakelijke rekening heeft als voorwaarde dat deze op de naam van het bedrijf moet staan.

Toch zijn er wel mogelijkheden om als ondernemer met een eenmanszaak te profiteren van de hoge spaarrentes die de partnerbanken van Raisin bieden.

Als je een eenmanszaak hebt, ben je in principe vrij om te bepalen of je je spaargeld op een privéspaarrekening of een zakelijke spaarrekening zet (of allebei). Wel zijn er richtlijnen waar je je aan moet houden en betaal je mogelijk extra inkomstenbelasting en/of vermogensbelasting.

Het spaargeld dat op een privéspaarrekening staat, wordt belast in box 3. Dat betekent dat je boven het heffingsvrije vermogen vermogensrendementsheffing moet betalen.

In fiscaal jaar 2026 (waarover je in 2027 aangifte doet) mag je € 59.357 zonder fiscale partner of € 118.714 met een fiscale partner belastingvrij sparen. Heb je meer spaargeld en/of beleggingen? Dan betaal je vermogensrendementsheffing over het fictieve rendement.

Het spaargeld dat je als eenmanszaak op een zakelijke spaarrekening hebt staan, wordt niet belast in box 3. Over dit geld hoef je dus geen vermogensbelasting te betalen.

Helemaal vrij van belasting ben je niet. Je betaalt namelijk wel inkomstenbelasting (box 1) over de spaarrente die je ontvangt op je zakelijke spaarrekening. De uitgekeerde spaarrente wordt door de Belastingdienst namelijk ook als inkomen gezien.

De spaarrente wordt opgeteld bij je inkomsten en vervolgens betaal je hier (na aftrekposten) inkomstenbelasting over.

Hoeveel belasting je betaalt, is afhankelijk van in welke schijf je inkomsten vallen:

Omdat je over je zakelijke spaargeld geen vermogensbelasting hoeft te betalen, kan dat een flink financieel voordeel opleveren. Toch kun je niet zomaar al je spaargeld op een zakelijke spaarrekening zetten. Dit wordt namelijk als belastingontduiking gezien.

Maar hoeveel geld mag je dan met een eenmanszaak op een zakelijke spaarrekening zetten? Helaas werkt de Belastingdienst niet met heel duidelijke richtlijnen of bedragen. Wel zegt de Belastingdienst het volgende:

• Een zakelijke rekening moet op naam van het bedrijf staan.

• Je zakelijke spaargeld moet een zakelijke functie hebben. Oftewel: het bedrag dat op je zakelijke spaarrekening staat, moet te verklaren zijn. 

Voorbeeld: Heb je een eenmanszaak en € 20.000 op je zakelijke spaarrekening staan omdat je binnenkort van plan bent om een auto op de zaak te kopen? Dan is dit bedrag prima te verklaren. Maar staat er € 100.000 op je zakelijke rekening, terwijl je privé maar € 10.000 spaargeld hebt en je voorlopig geen grote zakelijke uitgaven gaat doen? Dan is de verhouding scheef en heeft je spaargeld geen aantoonbare, zakelijke functie. Dit zou dus eigenlijk privéspaargeld moeten zijn waarover je box 3 belasting moet betalen.

• Je mag aan het einde van het jaar niet zomaar grote bedragen van je privérekening overmaken naar je zakelijke rekening om privé maar niet boven de box 3 vrijstelling uit te komen. Dit wordt gezien als belastingontduiking (peildatumarbitrage) en kan zelfs een dubbele heffing opleveren: je betaalt dan belasting in box 1 én in box 3. 

• Je mag wel altijd geld van je zakelijke (spaar)rekening naar je privé(spaar)rekening overmaken.

De verschillen zitten dus vooral in welke belasting je betaalt en hoeveel belasting je betaalt. Ook zijn er vaak verschillen in spaarrente. De belangrijkste verschillen op een rijtje:

Er kan bij sommige banken een flink verschil zitten tussen de zakelijke spaarrente die bedrijven ontvangen en de spaarrente die consumenten ontvangen. Dit verschil wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de manier waarop banken naar deze twee groepen kijken op het gebied van kosten, risico en regelgeving. 

Voor banken zijn zakelijke rekeningen vaak duurder om te beheren vanwege strengere anti-witwascontroles, die bij complexe bedrijfsstructuren tijdrovender zijn dan bij particulieren. 

Daarnaast moeten banken voor zakelijke deposito's vaak hogere kapitaalbuffers aanhouden volgens internationale bankvoorschriften (zoals Basel III), omdat zakelijk geld als 'vluchtiger' wordt beschouwd. Bedrijven nemen vaker grote bedragen tegelijk op voor investeringen of exploitatiekosten, wat de liquiditeitspositie van de bank beïnvloedt. 

Tot slot speelt marktwerking een rol: de particuliere spaarmarkt is zeer concurrerend met veel aanbieders die vechten om de gunst van de consument, terwijl de zakelijke markt specifieker is en banken daar vaker kosten doorberekenen in plaats van hoge, zakelijke spaarrentes te bieden om hun eigen balans stabiel te houden.

Ja, zakelijk spaargeld binnen de EU valt in principe onder het nationale depositogarantiestelsel van het land waarin je spaart. Dit betekent dat in de hele EU zowel privé als zakelijke banktegoeden tot € 100.000 per bank per rekeninghouder beschermd zijn als een bank failliet gaat.

Het is hierbij belangrijk om te weten dat voor de meeste zzp'ers en eenmanszaken het zakelijke en privétegoed bij dezelfde bank worden samengevoegd voor deze grens van een ton. Bij een BV wordt de onderneming echter als een aparte juridische entiteit gezien, waardoor de BV een eigen aanspraak heeft op de € 100.000 garantie, los van je privévermogen. Dit geldt bijvoorbeeld ook voor spaartegoeden van verenigingen en stichtingen. 

Controleer altijd of jouw bank een eigen bankvergunning heeft of deze deelt met andere labels, want de dekking geldt dus per bankvergunning.

Met een eenmanszaak kun je dus niet onbeperkt spaargeld op je zakelijke rekening laten staan om maar geen vermogensbelasting te hoeven betalen. Wat je wél kunt doen: ervoor zorgen dat het spaargeld dat je privé aanhoudt een zo hoog mogelijke spaarrente oplevert. 

Via één Raisin-account kun je sparen bij banken in de EU, waar je rentes tot wel 3,25% per jaar krijgt. Dat is veel hoger dan bij de meeste Nederlandse grootbanken en zeker hoger dan de spaarrente die je krijgt op de meeste zakelijke spaarrekeningen in Nederland.

Je kunt je spaargeld via Raisin op een ‘normale’ spaarrekening zetten met een variabele rente, waar je je spaargeld op elk gewenst moment af kunt halen. Ook kun je kiezen voor een deposito spaarrekening. Je zet je geld dan voor langere tijd vast tegen een aantrekkelijke, jaarlijkse rente die gedurende de looptijd van je deposito vaststaat.