Sparen voor je kind: tips & mogelijkheden

Het opbouwen van een financieel buffer voor je kind begint bij een helder spaardoel. Door nu al in kaart te brengen waar je voor spaart en hoeveel geld je daarvoor nodig hebt, voorkom je dat je over 18 jaar voor financiële verrassingen staat.
Veelvoorkomende spaardoelen voor ouders zijn:

• Studie en collegegeld
• Rijbewijs
• Startkapitaal voor een woning

Breng eerst in kaart welk bedrag je daar nu voor een spaardoel nodig zou hebben. Voor autorijlessen en het theorie- en praktijkexamen ben je tegenwoordig al snel € 2500 tot € 3000 kwijt. Maar over een aantal jaar is dat door de inflatie natuurlijk nog duurder geworden.

Je kunt rekenen met zo'n 2% inflatie per jaar: dat is het streefpercentage van de centrale banken. Hoewel de inflatie in de praktijk hoger of lager kan liggen, is dit een veelgebruikte richtlijn om toe te passen op toekomstige spaardoelen.

Stel dat je kind net geboren is en je wil sparen voor een spaardoel over 18 jaar, dan kun je de volgende formule toepassen:

Als je deze formule wil toepassen op het spaardoel "Rijbewijs" voor je kind over 18 jaar, dan kun je de formule als volgt invullen:

• Huidig bedrag: € 2500 tot € 3000
• Inlfatiepercentage per jaar: 2% (0,02)
• Looptijd: 18 jaar

De groeifactor na 18 jaar bij 2% inflatie is dan 1,4282.

Om het rijbewijs van je kind over 18 jaar te bekostigen heb je dus zo'n € 3570 tot € 4284 nodig.

Als je een spaarrekening voor je kind wil openen, sta je voor een belangrijke keuze: zet je de rekening op naam van je kind of houd je deze op je eigen naam? Beide opties hebben duidelijke fiscale en praktische voor- en nadelen.

Bij verschillende banken kun je een spaarrekening openen op naam van je kind. Het geld wordt dan wettelijk gezien direct eigendom van je kind.

• Fiscaal voordeel: Je kunt elk jaar de belastingvrije schenkvrijstelling van ouder naar kind benutten. In 2026 is dat € 6908. Tegen de tijd dat je kind 18 jaar wordt, is het vermogen al van je kind en hoef je er geen schenkbelasting meer over te betalen.
• Vermogensbelasting: Tot het kind 18 jaar is, telt het spaargeld wel mee met het vermogen van de ouders (box 3). Dat betekent dat je mogelijk ook vermogensbelasting betaalt over het spaargeld van je kind.
• Minder controle: Zodra je kind 18 jaar wordt, krijgt het in principe de volledige beschikking over het geld. Jij hebt er wettelijk niets meer over te zeggen, ongeacht of het opgaat aan een studie of een vliegvakantie.
  Hoewel een reguliere kinderspaarrekening in theorie op de 18e verjaardag automatisch vrijkomt, kun je er ook voor kiezen om het geld op latere leeftijd vrij te laten komen. Dat doe je via "schenken onder bewind". Hiermee blijft de rekening fiscaal op naam van je kind staan (met alle belastingvoordelen van dien), maar bepaal jij tot welke leeftijd het beheer bij jou blijft.

Je kunt er ook voor kiezen om een spaarpotje voor je kind op te bouwen, maar deze op je eigen naam te zetten. Het geld blijft formeel van jou totdat je besluit het over te maken.

• Maximale controle: Jij bepaalt wanneer en waaraan het geld wordt uitgegeven, bijvoorbeeld pas wanneer je kind 21 is of een huis gaat kopen.

• Flexibiliteit: Mocht je zelf onverhoopt in financiële nood komen, dan kun je altijd bij het geld en het ook voor een ander doel gebruiken.

• Fiscaal nadeel: Het geld blijft al die jaren deel uitmaken van jouw eigen vermogen in box 3. Maak je later in één keer een groot bedrag over, dan kan dit worden gezien als een belastbare schenking waarover je kind schenkbelasting moet betalen (boven de jaarvrijstelling).

Sommige ouders kiezen voor een tussenweg: een rekening op naam van het kind voor het 'basissparen' (zoals bijvoorbeeld zakgeld en verjaardagscadeaus) en een rekening op eigen naam voor een groter studie- of starterfonds. 

Ook kiezen sommige ouders ervoor om naast één of meerdere spaarrekeningen voor het kind, te beleggen voor hun kind.

Je kunt dus een spaarrekening openen op jouw naam of op naam van je kind. Voor de spaartaks in box 3 maakt dit geen verschil. Totdat je kind de leeftijd van 18 jaar bereikt, wordt het spaartegoed gezien als jouw eigen vermogen. Stort je bijvoorbeeld een wat groter bedrag bij de geboorte van je kind en groeit dit bedrag tot hun 18de door? Dan kan het zijn dat je ieder jaar spaartaks moet gaan betalen.

Gelukkig profiteer je in box 3 van een vrijstelling. In 2026 is dat € 59.357 voor alleenstaanden en € 118.714 voor fiscale partners. Tot dit grensbedrag aan spaargeld (van jezelf en van je kind) en beleggingen, hoef je geen belasting te betalen.

Bij de schenkbelasting en erfbelasting is het wel belangrijk op welke naam de rekening geopend werd. Als de rekening op jouw naam staat, en je het bedrag (in één keer) schenkt, krijg je mogelijk met schenkbelasting te maken. Tot een bepaald bedrag mag je belastingvrij aan je kind schenken. Overlijd je voordat je het geld aan je kind geeft? Dan betaalt het kind erfbelasting. Ook bij de schenkbelasting/erfbelasting kun je gebruik maken van vrijstellingen.

Staat de rekening op naam van je kind? Dan zijn de stortingen die je doet op deze rekening schenkingen. Het grote voordeel is natuurlijk dat je zo ieder jaar weer kan profiteren van de belastingvrije schenking.

Bij een echtscheiding kan het beheer van de kinderspaarrekeningen moeilijker worden. Horen deze bij de huwelijksgoederengemeenschap? Wordt het bedrag dus verdeeld onder beide ouders? Dat hangt af van het doel waarmee de rekening geopend is.

Als een spaarrekening geopend werd voor de studie van je kind, dan valt deze buiten de huwelijksgoederengemeenschap. Als de rekening op naam van het kind staat, dan is het vermogen op deze rekening van het kind. Dat is ook het geval als de ouders de gezagvoering over de rekening hebben. 

Het spaarsaldo kan dus niet zomaar door één ouder opgenomen worden. Wanneer het van de rekening wordt gehaald, moet het duidelijk zijn dat het spaargeld zal worden gebruikt voor het kind. Je moet bij een scheiding dus duidelijk bespreken met welk doel de spaarrekeningen voor je kind geopend zijn.