¿Se pueden desgravar los seguros de hogar y vida en la declaración de la Renta?

En la declaración de la Renta puedes añadir gastos que desgravan, como los seguros de hogar y vida. Pero ¿se pueden añadir todos? Descubre qué y cuánto puedes desgravar.

Desgravar un seguro en la declaración de la Renta es aplicar una deducción fiscal al hacer el modelo 100. Es decir, presentar la factura del seguro que has pagado para reducir la base imponible y pagar menos impuestos en la declaración de la Renta.

Sin embargo, no todos los seguros se desgravan en la declaración de la Renta, solo algunos si se cumplen ciertos requisitos. Este es el caso de los seguros de vida y hogar.

El seguro de hogar sí se puede desgravar si se cumple alguno de los siguientes requisitos:

• Si el seguro de hogar está vinculado a una hipoteca lo puedes desgravar si se trata de una vivienda habitual adquirida antes de 2013. Pero hay otro requisito: el seguro debe ser un producto vinculado a la misma entidad en la que se tiene la hipoteca y se deben haber contratado a la vez. O dicho de otro modo, el seguro de hogar y la hipoteca se han contratado en la misma entidad bancaria y en el mismo momento.  

• Cuando obtienes una rentabilidad del alquiler, el seguro de hogar que pagas puedes utilizarlo para desgravar el rendimiento del inmueble y pagar menos impuestos. Para poder desgravar el seguro de hogar por alquilar tendrás que tener contratadas coberturas como responsabilidad civil, incendio, robo o rotura de cristales, ya que son esas primas las que puedes desgravar. 

• Si trabajas por cuenta propia y pagas impuestos de autónomos, puedes desgravar un porcentaje del seguro de hogar si trabajas desde casa y utilizas parte de la vivienda para trabajar. A modo de ejemplo, si vives en un piso de 90 metros y utilizas 9 para trabajar, podrás desgravar un 9 % de la factura del seguro de hogar.

Por tanto, si ya has terminado de pagar la hipoteca o si compraste la vivienda después de 2013, no podrás desgravar el seguro de hogar. Del mismo modo, si trabajas para una empresa a tiempo completo desde casa no podrás reducir la base imponible de la declaración de la Renta con el seguro de hogar.

El seguro de hogar lo puedes desgravar en la declaración de la Renta cuando presentes el modelo 100.  Estas son las casillas que debes marcar:

• Casillas 546 y 547: cuando la vivienda es tu vivienda habitual. 

• Casilla 0114: al alquilar un inmueble, el seguro de hogar es un gasto deducible de la rentabilidad obtenida, que se considera rendimiento del capital inmobiliario.

• Casilla 200: si eres autónomo y trabajas desde casa deberás marcar esta casilla para desgravar el seguro de hogar. Si tienes estimación objetiva, el seguro de hogar se desgrava automáticamente.

Un seguro de vida puede desgravarse en el modelo 100 en los siguientes casos:

• Los autónomos pueden desgravarse el seguro de vida hasta un máximo de 500 € al año.

• Si tienes un seguro de vida vinculado a la hipoteca de tu vivienda habitual. Cuando esté vinculado a la hipoteca, puedes desgravarlo si lo contrataste antes del 1 de enero de 2013. Además, ten en cuenta que puedes desgravar hasta un 15% por vivienda habitual. Por ende, si también tienes un seguro de hogar, entre el seguro de hogar y el seguro de vida no podrás desgravar más del 15 % de la compra de la vivienda habitual con un límite de 9.040 €. 

• Los seguros de vida con un plan de ahorro para la jubilación, también conocidos como seguros de vida ahorro, desgravan en la declaración de la Renta. La cantidad deducible depende de tu edad: menores de 50 años, hasta 10.000 €; mayores de 50 años, hasta 12.500 €. Por otro lado, si el tomador del seguro y el beneficiario no son la misma persona, el seguro tributa en el Impuesto sobre Sucesiones y Donaciones y no en la declaración de la Renta.

También es importante que consideres los siguientes puntos:

• Los seguros de vida riesgo no son deducibles.

• El seguro de vida debe estar a tu nombre o al de tu cónyuge, ascendientes o descendientes.

• La compañía aseguradora debe estar autorizada por el Banco de España.

Al presentar el modelo 100, deberás marcar las siguientes casillas:

• Casilla 200: si eres autónomo con un seguro de vida o si tienes un seguro de vida vinculado a la hipoteca.

• Casilla 35: seguro de vida con plan de ahorro.

Por último, recuerda que en la declaración de la Renta hay dos bases imponibles: la base imponible general y la base imponible del ahorro. Cada base imponible tiene unos tipos impositivos, por lo que los tramos del IRPF no son los mismos. Por ejemplo, la rentabilidad del alquiler se suma a la base imponible general (con tipos impositivos del 19 al 47 %) y la rentabilidad de un plan de ahorro se añade a la base imponible del ahorro (con tipos impositivos del 19 al 30 %).

* Te recordamos que en Raisin no ofrecemos asesoramiento fiscal y no asumimos ninguna responsabilidad por la exactitud de la información fiscal. Para más información, consulta con tu asesor fiscal o directamente con la Agencia Tributaria.