Lokaty bankowe (11/2026): do 5,60% w skali roku.

Lokata terminowa, nazywana także lokatą czasową lub depozytem terminowym, to prosty i bezpieczny sposób na pomnożenie oszczędności. Polega na lokowaniu pieniędzy w banku na określony czas z oprocentowaniem stałym lub zmiennym. Decydując się na oprocentowanie stałe, oszczędzający już w dniu zakładania lokaty jest w stanie obliczyć zysk z inwestycji, ponieważ obowiązuje ono przez cały okres trwania lokaty. W przypadku oprocentowania zmiennego ostateczny wynik zależy od warunków rynkowych.

Gdy lokata dobiegnie końca, oszczędzający odzyskują swoje pieniądze wraz z odsetkami. Depozyty terminowe są mniej elastyczne niż konta oszczędnościowe czy lokaty overnight, ale zazwyczaj oferują bardziej atrakcyjne oprocentowanie.

Wśród różnych produktów bankowych przeznaczonych do oszczędzania lokata bankowa wyróżnia się większą pewnością i stabilnością w porównaniu z innymi formami inwestycji.

1. Wpłacasz środki na określony czas. Wybierasz kwotę oraz okres trwania lokaty, np. 3, 6 lub 12 miesięcy. Przez ten czas środki pozostają zdeponowane w banku zgodnie z warunkami umowy.

2. Bank nalicza odsetki. Zysk jest obliczany według stałego lub zmiennego oprocentowania określonego w warunkach lokaty. Wcześniejsze wycofanie środków jest zwykle możliwe, ale może oznaczać utratę części lub całości naliczonych odsetek.

3. Po zakończeniu lokaty otrzymujesz kapitał i należne odsetki. Jeśli lokata nie jest automatycznie odnawiana, po upływie ustalonego okresu kapitał wraz z należnymi odsetkami zostają wypłacone na wskazany rachunek.

Warto wiedzieć: lokaty promocyjne mogą oferować wyższe oprocentowanie, ale często wiążą się z dodatkowymi warunkami, np. dotyczącymi nowych środków, nowych klientów lub określonej maksymalnej kwoty depozytu.

Lokaty można podzielić ze względu na czas trwania, sposób naliczania odsetek, warunki uzyskania oprocentowania oraz sposób obsługi. Poznanie tych różnic ułatwia wybór produktu dopasowanego do celu oszczędzania.

Źródło: opracowanie własne

Założenia: 3 i 6 miesięcy przyjęto odpowiednio 90 i 180 dni, a dla roku 365 dni. Wyniki są orientacyjne – rzeczywiste odsetki i podatek mogą się różnić, jeśli chodzi o warunki umowy oraz zasady zaokrąglania.

Najwyższe oprocentowanie nie zawsze oznacza najlepszą lokatę. Przy porównywaniu ofert zwróć uwagę także na okres lokaty, minimalną i maksymalną kwotę depozytu, warunki uzyskania promocyjnej stawki, zasady wcześniejszego zerwania oraz system gwarantowania depozytów.

Jeśli porównujesz kilka ofert, oblicz również zysk netto dla konkretnej kwoty i okresu. Lokata z nieco niższym oprocentowaniem może okazać się korzystniejsza, jeśli nie wymaga spełniania dodatkowych warunków lub pozwala ulokować większą część oszczędności.

Źródło: opracowanie własne

Najlepsza lokata to taka, która łączy atrakcyjne oprocentowanie z okresem oszczędzania odpowiadającym Twoim potrzebom. Zanim wybierzesz konkretny produkt, zastanów się, kiedy możesz potrzebować pieniędzy i czy masz rezerwę na nieprzewidziane wydatki.

Lokata bankowa sprawdzi się, jeśli masz określoną kwotę oszczędności, której nie potrzebujesz przez kilka miesięcy i zależy Ci na przewidywalnym zysku. 

Konto oszczędnościowe będzie lepszym rozwiązaniem, jeśli chcesz mieć swobodny dostęp do pieniędzy lub regularnie dopłacać na nie środki.

Przed podjęciem decyzji porównaj oprocentowanie lokaty, okres obowiązywania oferty promocyjnej, limity kwotowe oraz ewentualne opłaty. Pamiętaj, że zerwanie lokaty przed terminem może oznaczać utratę naliczonych odsetek. Wypłaty z konta oszczędnościowego mogą z kolei być objęte opłatami – często tylko jeden przelew w miesiącu jest bezpłatny.

Przeczytaj więcej na temat wyboru między lokatą a kontem oszczędnościowym.

W Polsce stopy procentowe są ustalane przez Radę Polityki Pieniężnej (RPP), która jest jednym z organów decyzyjnych Narodowego Banku Polskiego (NBP). Co do zasady, wraz ze wzrostem stóp procentowych zwiększa się oprocentowanie lokat.

Zysk z lokaty bankowej zależy przede wszystkim od jej oprocentowania, na które wpływa wiele czynników. Poniżej przedstawiamy kilka z nich.

• Polityka monetarna banku centralnego (wysokość stóp procentowych).

• Okres trwania lokaty – banki różnicują oprocentowanie w zależności od terminu, ale dłuższy okres nie zawsze oznacza wyższą stawkę.

• Kwota lokaty (wyższe depozyty mogą mieć korzystniejsze warunki).

• Rodzaj lokaty (lokaty na nowe środki często oferują wyższe, promocyjne oprocentowanie).

• Częstotliwość kapitalizacji – częstsza kapitalizacja może zwiększać zysk, jeśli odsetki są dopisywane do kapitału i dalej oprocentowane. Najważniejsze jest jednak porównanie końcowego zysku netto dla tej samej kwoty oraz tego samego okresu.

• Sposób założenia lokaty (często lokaty zakładane w aplikacji mobilnej oferują wyższe oprocentowanie).

• Aktualna oferta banku (banki chcące przyciągnąć nowe środki, często kuszą promocjami i podwyższonym oprocentowaniem).

Sposób opodatkowania lokaty terminowej będzie się różnił w zależności od tego, czy założyliśmy lokatę w banku krajowym (lub krajowym oddziale banku zagranicznego) czy w banku zagranicznym. Raisin oferuje lokaty bankowe w zagranicznych bankach partnerskich.

Banki krajowe

W przypadku banku krajowego podatek od zysków kapitałowych (19%) jest automatycznie obliczany i odprowadzany przez bank. Oszczędzający nie musi samodzielnie deklarować odsetek ani podatku w zeznaniu rocznym.

Polscy rezydenci podatkowi rozliczają podatek od wszystkich dochodów, zarówno krajowych, jak i zagranicznych.

Banki zagraniczne

Jeśli chodzi o lokaty w banku zagranicznym obowiązek obliczenia i zapłaty podatku spoczywa na oszczędzającym. Dochód z odsetek jest opodatkowany 19% zryczałtowanym podatkiem dochodowym od osób fizycznych jako dochód uzyskany poza granicami Polski.

Należy go wykazać w rocznym zeznaniu podatkowym w Polsce. Informacje o dochodach z odsetek wpisuje się w odpowiedniej sekcji formularza PIT-38 (lub PIT-36, jeśli rozliczasz działalność gospodarczą). Jeśli zagraniczny bank pobrał podatek u źródła, może być konieczne inne rozliczenie. W takiej sytuacji warto skonsultować się z doradcą podatkowym.

Odwiedź naszą stronę z informacjami podatkowymi.

Uwaga: Raisin nie świadczy usług z zakresu doradztwa podatkowego oraz nie ponosi odpowiedzialności za dokładność przedstawionych informacji podatkowych. Prosimy pamiętać, że szczegółowe zasady opodatkowania zależą od indywidualnej sytuacji klienta, ponadto w przyszłości mogą wystąpić zmiany w przepisach. Celem uzyskania indywidualnych informacji skonsultuj się ze swoim doradcą podatkowym lub bezpośrednio z urzędem skarbowym.