¿A partir de qué cantidad hay que declarar a Hacienda en 2025?

Antes de saber cuál es la cantidad mínima para declarar a Hacienda, es importante que sepas que el modelo 100 está formado por dos bases imponibles: la base imponible general y la base imponible del ahorro.

En la base imponible general se añaden, entre otros, los rendimientos del trabajo y tiene tipos impositivos de entre el 19 y el 47 %. Por otro lado, en la base imponible del ahorro se añaden rendimientos como la rentabilidad obtenida con depósitos y cuentas de ahorro y los tipos impositivos son de entre el 19 y el 30 %.

Por lo general, la mayoría de la gente que se pregunta a partir de qué cantidad de dinero hay que declarar a Hacienda se refiere a los rendimientos del trabajo.

*Estos límites son válidos si no tienes la obligación de declarar a Hacienda por otros ingresos. Es decir, si tienes un salario de 50.000 € anuales y 1.000 € de rendimientos del capital mobiliario, deberás presentar la declaración de la Renta.

Según la Agencia Tributaria, los contribuyentes que hayan obtenido ingresos superiores a 22.000 € con un único pagador o más de 15.876 € con más de un pagador están obligados a presentar la declaración de la Renta.

Esto quiere decir que, según el número de pagadores, si tus ingresos han sido inferiores a 22.000 € o 15.876 €, no tendrás que presentarla.

Pero ¿cuándo se aplica el límite de 22.000 € y cuándo el de 15.876 €?

• 22.000 €: personas con un solo pagador e ingresos inferiores a esta cifra. También personas con más de un pagador si los ingresos del segundo o más pagadores son de 1.500 € o menos al año. Esto también se aplica a las prestaciones (por desempleo, ERTE, pensiones de jubilación, etc.).
• 15.876 €: personas con más de un pagador si la suma de los ingresos del segundo y más pagadores no supera los 1.500 € al año. También se aplica en los siguientes casos: si el pagador no está obligado a hacer retenciones en la nómina, pensiones compensatorias del cónyuge o anualidades por alimentos no exentas y si se reciben rendimientos del trabajo que estén sujetos a un tipo fijo de retención.

Si tus ingresos por trabajo no llegan a la cantidad de dinero que hay que declarar a Hacienda, puede que tengas que hacer la declaración de la Renta por otros ingresos. Por ejemplo, ¿contrataste un depósito a 3 meses o una cuenta remunerada? Tendrás que declarar los intereses en la base imponible del ahorro.

Estos son algunos ejemplos de ingresos que debes declarar:

• La rentabilidad del alquiler de un inmueble: tendrás que añadir el beneficio obtenido a la base imponible general de la declaración de la Renta. Se integra el 50 % de la ganancia obtenida, aunque el porcentaje puede ser menor si se tiene derecho a deducciones.

• Productos de ahorro e inversión: en la base imponible del ahorro se deben declarar, entre otros, la rentabilidad obtenida con depósitos y cuentas de ahorro, dividendos, intereses de deuda pública, la venta de acciones de una empresa, etc.

¿A partir de qué cantidad hay que declarar a Hacienda estos ingresos?

• Intereses bancarios, dividendos y otros rendimientos del capital mobiliario y ganancias patrimoniales deben declararse si superan los 1.600 € al año y no han tenido retención. A excepción de transmisiones, reembolsos de acciones o participaciones de instituciones de inversión colectiva.

• Rentas inmobiliarias imputadas, ayudas públicas y subvenciones para la adquisición de vivienda deben declararse si superan los 1.000 €.

• Pérdidas patrimoniales superiores a 500 €.

Si quieres pagar menos impuestos o no quieres presentar la declaración de la Renta, hay algunos productos de inversión que no tributan si mueves el dinero a otro producto. Por ejemplo, si recuperas el dinero de un fondo de inversión y lo depositas en otro fondo, no tendrás que tributar.

Si tienes productos de ahorro o inversión en el extranjero, también tendrás que declarar las rentabilidades obtenidas. Asimismo, si tienes más de 50.000 € en otro país deberás informar a Hacienda mediante el modelo 720. Este modelo tributario es informativo, por lo que no pagarás impuestos porque sirve para informar a la Agencia Tributaria de tus bienes y derechos en el extranjero.

Si tus ingresos están por debajo del límite general, no existe obligación de presentar la declaración. Aun así, muchas personas deciden presentarla cuando la devolución puede resultar favorable o cuando tienen derecho a determinadas deducciones:

• Si consideras que Hacienda puede devolverte dinero porque has pagado más de lo que te corresponde, puedes presentar la declaración de la Renta para recuperar el capital que has pagado de más.

• Si puedes aplicarte deducciones fiscales: por familia numerosa, discapacidad, plan de pensiones, etc.

Si tienes dudas o no estás seguro de si tienes que declarar a Hacienda, consulta a un asesor fiscal para evaluar tu situación.

Fuente: página web de la Agencia Tributaria.

Te recordamos que en Raisin no ofrecemos asesoramiento fiscal y no asumimos ninguna responsabilidad por la exactitud de la información fiscal. Para más información, consulta con tu asesor fiscal o directamente con la Agencia Tributaria.