Osittainen varhennettu vanhuuseläke (OVE)

Termillä "varhennettu eläke" viitataan arjessa nykyään lähes poikkeuksetta työeläkejärjestelmän mukaiseen osittaiseen varhennettuun vanhuuseläkkeeseen (OVE).

Aiemmin oli olemassa myös Kelan maksama kansaneläkkeen varhennus, mutta tämä etuus on poistunut ja sitä saattoivat hakea vain ennen vuotta 1962 syntyneet. Tässä artikkelissa keskitymme siksi nimenomaan työeläkejärjestelmän tarjoamaan osittaiseen vanhuuseläkkeeseen, joka on nykypäivän eläkeläisille ja eläköityville suunnattu vaihtoehto. Ymmärtämällä tämän eläkemallin piirteet hahmotat paremmin, mitä vaihtoehtoja sinulla on ennen varsinaista vanhuuseläkeikää.

Osittainen varhennettu vanhuuseläke on nykyisin ensisijainen tapa joustavoittaa siirtymää työelämästä eläkkeelle. Se tarjoaa mahdollisuuden käyttää kerrytettyä eläkettä jo ennen varsinaista vanhuuseläkeikää ilman tiukkoja rajoituksia työnteolle.

Tässä mallissa voit:

• nostaa 25 % tai 50 % jo kertyneestä eläkkeestäsi etukäteen

• jatkaa työntekoa normaalisti, vähentää työaikaa tai lopettaa työt kokonaan

• päättää itse, milloin aloitat eläkkeen alaikärajan täytyttyä

Se, milloin voit jäädä varhennetulle eläkkeelle, riippuu syntymävuodestasi sekä siitä, mistä eläkkeestä on kyse. Useimmiten kyse on osittaisesta vanhuuseläkkeestä, jonka alaikäraja määräytyy ikäluokan mukaan.

Moni miettii, voiko eläkkeelle jäädä jo 62-vuotiaana. Vastaus on: kyllä, mutta vain tietyissä tapauksissa.

Osittaisen vanhuuseläkkeen alaikäraja määräytyy näin:

• vuonna 1963 tai sitä ennen syntyneillä alaikäraja on 61 vuotta

• vuonna 1964 syntyneillä alaikäraja on 62 vuotta

• vuonna 1965 ja sen jälkeen syntyneillä alaikäraja on 3 vuotta ennen omaa alinta vanhuuseläkeikää

Käytännössä tämä tarkoittaa, että et voi valita eläkeiän täysin vapaasti, vaan alin mahdollinen ikä riippuu omasta ikäluokastasi.

Osittaisen vanhuuseläkkeen alaikäraja

Vaikka täytät alaikärajan, eläkettä ei tarvitse hakea heti. Voit itse päättää, milloin siirryt osittaiselle eläkkeelle, ja ajoitus vaikuttaa suoraan siihen, kuinka paljon eläkkeesi pienenee tai kasvaa.

Osittainen varhennettu vanhuuseläke antaa sinulle joustavuutta siihen, miten yhdistät työn ja eläkkeen. Eläke ei edellytä työntekoa, mutta ei myöskään rajoita sitä. Sinun ei myöskään tarvitse ilmoittaa eläkkeestä työnantajalle.

Jos haluat keventää työtaakkaa, voit siirtyä osa-aikatyöhön ja täydentää pienempää palkkaa osittaisella eläkkeellä. Tämä on yksi yleisimmistä tavoista hyödyntää osittaista vanhuuseläkettä, erityisesti työuran loppuvaiheessa.

Voit jatkaa kokoaikatyössä ja nostaa eläkettä palkan lisäksi. Tämä voi lisätä tulojasi lyhyellä aikavälillä. On kuitenkin hyvä huomioida, että eläkkeen ja palkan yhdistelmä vaikuttaa verotukseen.

Voit nostaa osittaista vanhuuseläkettä myös työttömänä. Se ei estä esimerkiksi ansiopäivärahan saamista, mutta voi vaikuttaa muihin etuuksiin. On tärkeää tietää, että osittaisen vanhuuseläkkeen nostaminen ei vähennä työttömyyskassan maksaman ansiopäivärahan tai Kelan peruspäivärahan määrää.

1.5.2026 alkaen osittainen vanhuuseläke huomioidaan tulona Kelan yleistuessa, mikä voi pienentää tämän kyseisen tuen määrää.

Voit jatkaa yrittäjänä normaalisti osittaisen vanhuuseläkkeen aikana. On kuitenkin ehdottoman tärkeää huomioida, että jos jatkat yritystoimintaa, YEL-vakuutuksen ylläpitäminen on lakisääteinen velvollisuus, ei pelkkä suositus. Yrittäjän eläkevakuutuksen työtulon on siis vastattava todellista työpanostasi myös osittaisen eläkkeen aikana. Vakuuttamisvelvollisuus päättyy vasta, jos lopetat yrittäjätoiminnan kokonaan tai työtulosi laskee alle lakisääteisen YEL-alarajan.

Osittaista vanhuuseläkettä ei myönnetä, jos saat jo tiettyjä muita työeläkkeitä, kuten:

• työkyvyttömyyseläke

• osatyökyvyttömyyseläke

• kuntoutustuki tai kuntoutusraha

Sen sijaan esimerkiksi ulkomailta maksettava eläke tai vapaaehtoinen lisäeläke eivät yleensä estä osittaisen vanhuuseläkkeen saamista.

Voit itse päättää, kuinka suuren osan eläkkeestäsi otat maksuun. Vaihtoehtoja on kaksi: 25 % tai 50 % kertyneestä työeläkkeestäsi.

Osuus lasketaan siitä eläkkeestä, joka sinulle on kertynyt edellisen vuoden loppuun mennessä. Osittainen vanhuuseläke jatkuu siihen asti, kun siirryt varsinaiselle vanhuuseläkkeelle.

Jos aloitat 25 prosentilla, voit myöhemmin nostaa osuuden 50 prosenttiin. Sen sijaan 50 prosentista et voi enää palata takaisin 25 prosenttiin.

Jos aloitat osittaisen vanhuuseläkkeen ennen omaa alinta vanhuuseläkeikääsi, eläkkeeseen tehdään varhennusvähennys. Maksuun ottamaasi osuutta pienennetään pysyvästi 0,4 % jokaiselta kuukaudelta, jolla eläke alkaa ennen vanhuuseläkeikää.

Varhennusvähennyksen lisäksi osittaisen vanhuuseläkkeen määrään vaikuttaa elinaikakerroin. Kun otat eläkkeen maksuun, myönnetty osuus kerrotaan sinun syntymävuodellesi vahvistetulla (tai vahvistamattomissa tapauksissa arvioidulla) elinaikakertoimella. Elinaikakerroin sopeuttaa eläkkeitä elinajanodotteen kasvuun ja pienentää nostettavan eläkkeen määrää pysyvästi.

Jos taas aloitat osittaisen vanhuuseläkkeen vasta alimman eläkeiän jälkeen, varhennusvähennystä ei tehdä. Tällöin voit saada lykkäyskorotusta, joka kasvattaa eläkettäsi 0,4 % jokaiselta kuukaudelta. Lykkäyskorotus koskee sitä eläkkeen osaa, jota et ole vielä nostanut, sekä osittaisen vanhuuseläkkeen aikana kertyvää uutta eläkettä.

Jos oma alin vanhuuseläkeikäsi on 65 vuotta ja aloitat osittaisen vanhuuseläkkeen 62-vuotiaana:

• varhennuskuukausia kertyy 36

• vähennys on yhteensä 14,4 %

Tämä vähennys koskee sitä osaa eläkkeestä, jonka otat maksuun, ja se jää voimaan myös myöhemmässä vanhuuseläkkeessä.

Osittainen varhennettu vanhuuseläke on verotuksessa eläketuloa, ei palkkaa. Tämä tarkoittaa, että sitä verotetaan eri tavalla kuin ansiotuloa työstä. Se, kuinka paljon veroa maksat, riippuu ennen kaikkea siitä, saatko samaan aikaan palkkatuloa vai et.

Osittainen vanhuuseläke verotetaan ansiotulona, mutta siihen sovelletaan omia vähennyksiä, kuten eläketulovähennystä.

Käytännössä tämä tarkoittaa:

• tarvitset erillisen verokortin eläketuloa varten

• veroprosentti voi poiketa palkkaverotuksesta

• verotus määräytyy kokonaistulojesi perusteella

Osittaisen vanhuuseläkkeen vaikutus verotukseen riippuu siitä, miten yhdistät työn ja eläkkeen. Alla on kolme tyypillistä tilannetta.

Varhennettu eläke voi tuoda joustoa ja lisätuloa jo ennen varsinaista vanhuuseläkeikää. Samalla se kuitenkin pienentää tulevaa eläkettä pysyvästi. Siksi päätöstä ei kannata tehdä pelkästään nykytilanteen perusteella, vaan myös pitkän aikavälin vaikutukset huomioiden.

Varhennettu eläke voi sopia sinulle, jos:

• haluat keventää työtaakkaa ennen eläkettä

• tarvitset lisätuloa työuran loppuvaiheessa

• arvostat enemmän vapaa-aikaa kuin tulevaa eläkkeen tasoa

Ratkaisu voi olla vähemmän kannattava, jos:

• jatkat työskentelyä normaalisti ja tulosi kasvavat

• haluat maksimoida eläkkeesi pitkällä aikavälillä

• et tarvitse lisätuloa juuri nyt

Ennen kuin haet osittaista vanhuuseläkettä, kannattaa arvioida ainakin:

1. kuinka paljon eläkkeesi pienenee pysyvästi

2. miten verotus muuttuu

3. miten päätös vaikuttaa kokonaistuloihisi pitkällä aikavälillä

Varhennettu eläke tuo joustoa, mutta samalla se pienentää tulevaa eläkettä pysyvästi. Siksi moni haluaa varautua päätökseen etukäteen. Säästäminen voi auttaa tasapainottamaan tilannetta ja tuoda enemmän vapautta siihen, milloin ja miten haluat jäädä eläkkeelle.

Yksi käytännöllinen tapa täydentää eläketuloja on säästää etukäteen. Esimerkiksi säästötili ja määräaikaistalletus voivat auttaa kasvattamaan varoja ajan myötä. Samalla ne toimivat puskurina yllättävien menojen varalle.

Raisin on verkossa toimiva alusta, jonka kautta voit vertailla ja avata säästötuotteita eri eurooppalaisissa pankeissa helposti yhden tilin kautta. Tarjolla on sekä kiinteäkorkoisia määräaikaistalletuksia että joustavia säästötilejä, joten voit valita tavoitteisiisi sopivan vaihtoehdon.Kaikki Raisinin kautta avatut talletukset kuuluvat sen maan lakisääteisen talletussuojan piiriin, jossa pankki toimii. Talletussuoja kattaa 100 000 euroa tallettajaa ja pankkia kohden.

Huomioithan, että näillä sivuilla annetut tiedot on tarkoitettu yleiseksi tiedoksi – eivät henkilökohtaiseksi talousneuvonnaksi.  Eläke- ja säästöratkaisut ovat henkilökohtaisia, ja ennen päätösten tekemistä on suositeltavaa perehtyä viranomaisohjeisiin tai kääntyä asiantuntijan puoleen. Raisin ei vastaa mistään päätöksistä tai toimenpiteistä, jotka perustuvat näihin sisältöihin.