Yrittäjäeläke 2026: määrä, vähimmäisrajat ja eläkkeelle jääminen

Yrittäjäeläke tarkoittaa yrittäjätoiminnasta kertynyttä työeläkettä. Se ei siis ole oma erillinen eläkelajinsa, vaan osa yrittäjän koko työuran aikana karttunutta työeläkettä.

Yrittäjän eläke kertyy yleensä yrittäjän eläkevakuutuksen eli YEL-vakuutuksen perusteella. Maatalousyrittäjän eläke kertyy puolestaan MYEL-vakuutuksen kautta. Eläkkeen määrään vaikuttaa vakuutuksessa vahvistettu työtulo sekä se, kuinka pitkään yrittäjätoiminta jatkuu.

Jos olet työskennellyt urasi aikana sekä palkansaajana että yrittäjänä, lopullinen työeläkkeesi voi muodostua molemmista. Palkkatyöstä kertynyt eläke perustuu ansiotuloihin, kun taas yrittäjätoiminnasta kertyvä eläke perustuu YEL- tai MYEL-työtuloon. Jos työeläkkeesi jää pieneksi tai sitä ei ole kertynyt lainkaan, Kela voi täydentää toimeentuloasi kansaneläkkeellä. Hyvin pienituloiselle eläkeläiselle voidaan lisäksi maksaa takuueläkettä.

Yrittäjän eläke kertyy vahvistetun YEL- tai MYEL-työtulon perusteella. Työeläkettä karttuu yrittäjälle 1,5 % vuosittaisesta työtulosta, joten mitä korkeampi vahvistettu työtulo on ja mitä pidempään yrittäjänä työskentelet, sitä suuremmaksi yrittäjäeläke yleensä muodostuu.

YEL-työtulon tulisi vastata oman työpanoksesi arvoa. Se ei siis perustu suoraan yrityksen liikevaihtoon, voittoon tai siihen, kuinka paljon nostat palkkaa tai osinkoja yrityksestäsi. Siksi yrittäjän eläke voi poiketa huomattavasti yrityksen taloudellisesta menestyksestä.

Eläkettä kertyy koko yrittäjäuran ajan. Jos YEL-työtulo on pitkään ollut liian matala, sen huomattava korottaminen vasta yrittäjäuran viimeisinä vuosina ei yleensä kasvata tulevaa eläkettä merkittävästi. Tämän vuoksi YEL-työtulon pitäminen oikealla tasolla koko yrittäjäuran ajan on tärkeää.

Oletetaan, että vahvistettu YEL-työtulosi on 28 000 euroa vuodessa. Työeläkettä kertyy tästä 1,5 % vuodessa.

Esimerkki on suuntaa antava. Lopulliseen yrittäjäeläkkeen määrään vaikuttavat myös esimerkiksi koko työuran aikana kertynyt työeläke, mahdollinen palkkatyöstä kertynyt eläke sekä oman ikäluokan elinaikakerroin.

Yrittäjän eläkkeelle ei ole yhtä kiinteää määrää. Sen suuruus määräytyy yksilöllisesti sen perusteella, kuinka paljon työeläkettä on kertynyt yrittäjäuran ja mahdollisen palkkatyön aikana.

Yrittäjän eläkkeen määrään vaikuttavat erityisesti:

• vahvistettu YEL- tai MYEL-työtulo

• yrittäjätoiminnan kesto

• mahdollisesta palkkatyöstä kertynyt työeläke

• YEL-vakuutusmaksujen mahdollinen jousto

• eläkkeelle jäämisen ajankohta

• oman ikäluokan elinaikakerroin

Näistä tärkein yksittäinen tekijä on yleensä YEL-työtulo. Koska työeläke karttuu sen perusteella koko yrittäjäuran ajan, oikeantasoinen YEL-työtulo vaikuttaa merkittävästi tulevan yrittäjäeläkkeen suuruuteen.

Moni etsii tietoa esimerkiksi yrittäjän keskimääräisestä eläkkeestä, mutta tällainen luku kertoo vain vähän yksittäisen yrittäjän tilanteesta. Yrittäjien työtulot, työurat ja yritystoiminnan kestot vaihtelevat huomattavasti, minkä vuoksi myös yrittäjäeläkkeet voivat erota toisistaan merkittävästi.

Yrittäjän keskimääräisestä eläkkeestä julkaistaan ajoittain tilastoja, mutta yksittäinen keskiarvo kertoo harvoin, kuinka suuri oma eläkkeesi tulee olemaan. Yrittäjien YEL-työtulot, yrittäjäuran pituus sekä mahdollinen palkkatyö ennen tai jälkeen yrittäjyyden vaihtelevat huomattavasti, minkä vuoksi myös eläkkeiden määrät eroavat toisistaan. Siksi omaa eläketurvaa kannattaa arvioida ensisijaisesti oman YEL-työtulon ja työuran perusteella sen sijaan, että vertaisi itseään keskimääräiseen yrittäjäeläkkeeseen.

Yrittäjäeläkelaskuri tarjoaa suuntaa antavan arvion tulevan eläkkeesi määrästä. Laskelma perustuu yleensä YEL-työtuloon, yrittäjäuran kestoon sekä arvioituun eläkkeelle jäämisen ajankohtaan. Laskurin antama tulos on kuitenkin aina arvio. Todelliseen eläkkeen määrään vaikuttavat esimerkiksi koko työuran aikana kertynyt eläke, mahdollinen palkkatyöstä kertynyt työeläke, eläkkeelle jäämisen ajankohta sekä oman ikäluokan elinaikakerroin.

Luotettavin tieto tähän mennessä kertyneestä eläkkeestä löytyy omalta työeläkeotteeltasi. Sen avulla näet, kuinka paljon eläkettä sinulle on jo kertynyt sekä palkkatyöstä että yrittäjätoiminnasta.

Yrittäjäeläkkeelle ei ole yhtä kiinteää vähimmäismäärää. Kun puhutaan yrittäjäeläkkeen minimistä tai yrittäjäeläkkeen rajasta, tarkoitetaan yleensä YEL-vakuuttamiseen liittyviä työtulorajoja.

YEL-työtulo vaikuttaa paitsi tulevan työeläkkeen määrään myös esimerkiksi yrittäjän sosiaaliturvaan ja joissakin tilanteissa työttömyysturvaan. Mitä korkeampi vahvistettu YEL-työtulo on, sitä enemmän työeläkettä yleensä kertyy.

On hyvä huomata, että nämä rajat eivät kerro, kuinka suuri yrittäjäeläke lopulta on. Ne määrittävät esimerkiksi sen, milloin YEL-vakuutus on pakollinen ja millä perusteella työeläkettä alkaa kertyä. Varsinaisen yrittäjäeläkkeen määrä riippuu ennen kaikkea vahvistetusta YEL-työtulosta sekä siitä, kuinka pitkään yrittäjänä työskentelet.

YEL-maksu lasketaan vahvistetun YEL-työtulon perusteella. Vuonna 2026 YEL-maksu on 24,40 % tai 25,90 % vahvistetusta työtulosta yrittäjän iästä riippuen. YEL-maksut ovat verovähennyskelpoisia joko henkilökohtaisessa verotuksessa tai yrityksen verotuksessa. Aloittava yrittäjä saa lisäksi 22 %:n alennuksen YEL-maksuista ensimmäisten 48 kuukauden ajan, mikä pienentää yrittäjyyden alkuvaiheen kustannuksia.

Koska sekä YEL-maksut että tuleva työeläke perustuvat vahvistettuun YEL-työtuloon, korkeampi työtulo tarkoittaa yleensä suurempia YEL-maksuja mutta myös parempaa eläketurvaa. Liian matalaksi asetettu työtulo puolestaan pienentää tulevaa yrittäjäeläkettä. YEL-maksuihin voidaan tietyin edellytyksin tehdä joustoa. Maksujen tilapäinen korottaminen tai alentaminen voi kasvattaa tai pienentää kyseisen vuoden eläkkeen karttumaa, mutta se ei muuta vahvistettua YEL-työtuloa, johon esimerkiksi monet sosiaalietuudet perustuvat.

Yrittäjän vanhuuseläkeikä määräytyy samalla tavalla kuin palkansaajalla. Alin vanhuuseläkeikä riippuu syntymävuodesta, eikä yrittäjyys itsessään vaikuta siihen, milloin vanhuuseläkkeelle voi jäädä. Vanhuuseläke voi alkaa aikaisintaan siitä kuukauden alusta, joka seuraa alimman vanhuuseläkeiän täyttymistä. Eläke ei kuitenkaan ala automaattisesti, vaan sitä on haettava omasta työeläkelaitoksesta.

Toisin kuin moni ajattelee, yrittäjän ei yleensä tarvitse lopettaa yritystoimintaansa siirtyessään vanhuuseläkkeelle. Voit jatkaa yritystoimintaa myös eläkkeen rinnalla, jos haluat. Jos haluat tarkistaa oman ikäluokkasi alimman vanhuuseläkeiän, tutustu oppaaseemme vanhuuseläkkeestä.

63 vuotta ei ole enää yleinen vanhuuseläkeikä. Se, voiko yrittäjä jäädä eläkkeelle 63-vuotiaana, riippuu ennen kaikkea syntymävuodesta ja siitä, mistä eläkemuodosta on kyse. Useimmilla nykyisillä yrittäjillä alin vanhuuseläkeikä on jo yli 63 vuotta. Ennen varsinaista vanhuuseläkeikää voi kuitenkin tietyin edellytyksin hakea osittaista vanhuuseläkettä. Tällöin osa kertyneestä eläkkeestä maksetaan ennen vanhuuseläkeikää, mutta varhennus pienentää eläkkeen määrää pysyvästi.

Vanhuuseläkettä ei ole pakko hakea heti alimman vanhuuseläkeiän täyttyessä. Jos jatkat yrittäjänä työskentelyä ja siirrät eläkkeen alkamista myöhemmäksi, eläkkeeseesi maksetaan 0,4 %:n lykkäyskorotus jokaiselta lykkäyskuukaudelta.

Yrittäjä voi jatkaa yritystoimintaansa myös alimman vanhuuseläkeiän jälkeen. Samalla uutta työeläkettä karttuu vakuuttamisen yläikärajaan asti, mikä voi kasvattaa tulevan eläkkeen määrää entisestään.

Yrittäjäeläkettä ei myönnetä automaattisesti, vaan sitä on haettava itse. Hakemus tehdään omaan työeläkelaitokseen, ja eläkkeen maksaminen alkaa aikaisintaan hakemuksessa ilmoitetusta ajankohdasta, kun eläkkeen myöntämisen edellytykset täyttyvät.

Ennen hakemuksen lähettämistä kannattaa varmistaa, että tiedät oman eläkeikäsi, arvioidun eläkkeesi määrän sekä sen, miten eläkkeelle siirtyminen vaikuttaa yritystoimintaasi ja YEL-vakuutukseesi.

Yrittäjäeläkkeen hakeminen etenee yleensä seuraavasti:

1. Tarkista alin vanhuuseläkeikäsi. Varmista, milloin voit jäädä vanhuuseläkkeelle.
   
   

2. Tarkista työeläkeotteesi ja eläke-arviosi. Näet, kuinka paljon eläkettä sinulle on kertynyt ja millaista eläkettä voit odottaa.
   
   

3. Päätä eläkkeen alkamispäivä. Valitse, milloin haluat eläkkeen alkavan.
   
   

4. Hae eläkettä omasta työeläkelaitoksestasi. Hakemuksen voit yleensä tehdä sähköisesti.
   
   

5. Selvitä, mitä YEL-vakuutuksellesi tapahtuu. Jos jatkat yrittäjänä eläkkeellä, vakuuttamiseen voi liittyä muutoksia.
   
   

6. Tilaa eläkkeen verokortti. Kun saat myönteisen eläkepäätöksen, toimita eläketuloa varten tarkoitettu verokortti eläkkeen maksajalle.

YEL-vakuutuksen kohtalo riippuu siitä, mille eläkkeelle siirryt ja jatkatko yrittäjätoimintaa eläkkeen aikana. Jos sinulle myönnetään täysi vanhuuseläke, YEL-vakuutus päättyy yleensä automaattisesti eläkepäätöksen perusteella. Sinun ei tavallisesti tarvitse päättää vakuutusta erikseen. Jos saat osittaisen vanhuuseläkkeen, YEL-vakuutus ei kuitenkaan pääty automaattisesti. Jos yrittäjätoiminta jatkuu ja YEL-vakuuttamisen edellytykset edelleen täyttyvät, vakuutus jatkuu normaalisti.

Jos jatkat yrittäjänä työskentelyä vanhuuseläkkeen aikana, YEL-vakuuttamisvelvollisuus riippuu muun muassa eläkkeen muodosta, iästäsi ja yrittäjätoimintasi laajuudesta. Tietyissä tilanteissa voit myös ottaa vapaaehtoisen YEL-vakuutuksen vanhuuseläkkeen aikana. Tällöin työskentelystä karttuu edelleen uutta eläkettä vakuuttamisen yläikärajaan asti.

Jos et ole varma, miten eläkkeelle siirtyminen vaikuttaa omaan YEL-vakuutukseesi, kannattaa tarkistaa tilanne omasta työeläkelaitoksestasi ennen eläkkeen hakemista.

Vanhuuseläkkeelle siirtyminen ei tarkoita, että yrittäjätoiminta pitäisi lopettaa. Voit jatkaa nykyistä yritystoimintaasi tai perustaa uuden yrityksen myös eläkkeellä.

Täyden vanhuuseläkkeen aikana yritystoiminnasta saadut tulot eivät yleensä pienennä jo maksussa olevaa vanhuuseläkettä. Tämä antaa mahdollisuuden jatkaa työskentelyä omaan tahtiin ilman ansaintarajoja.

Jos työskentelet yrittäjänä vanhuuseläkkeen aikana ja YEL-vakuuttamisen edellytykset täyttyvät, voit tietyissä tilanteissa ottaa vapaaehtoisen YEL-vakuutuksen. Tällöin työstä voi karttua lisää eläkettä vakuuttamisen yläikärajaan asti. Vanhuuseläkkeen aikana karttunutta uutta eläkettä ei kuitenkaan makseta automaattisesti. Kun lopetat työskentelyn, myös tämä myöhemmin karttunut eläke on haettava erikseen omasta työeläkelaitoksestasi.

Jos yrittäjän työeläke jää pieneksi, toimeentuloa voidaan täydentää muilla etuuksilla. Oikeus niihin riippuu muun muassa eläkkeen määrästä, muista tuloista ja asumistilanteesta.

Jos työeläke on pieni tai sitä ei ole kertynyt riittävästi, kansaneläke voi täydentää eläkettä. Jos kokonaiseläke jää edelleen hyvin pieneksi, myös takuueläke voi turvata vähimmäiseläkkeen. Takuueläkkeen määrään vaikuttavat kuitenkin kaikki Suomesta ja ulkomailta maksettavat eläkkeet.

Pienituloisella eläkeläisellä voi lisäksi olla oikeus eläkkeensaajan asumistukeen, joka voi helpottaa asumiskustannusten kattamista.

Moni yrittäjä täydentää lakisääteistä eläketurvaansa myös omilla säästöillä ja sijoituksilla. Pitkäaikainen säästäminen voi lisätä taloudellista joustavuutta eläkepäivinä ja pienentää riippuvuutta pelkästä työeläkkeestä.

YEL-vakuutus on yrittäjän eläketurvan perusta. Sen perusteella määräytyvät paitsi tuleva työeläke myös monet muut sosiaaliturvaetuudet, kuten sairaus- ja vanhempainpäivärahat. Siksi oma säästäminen ei korvaa riittävää YEL-työtuloa, vaan täydentää sitä. Monen yrittäjän tulot vaihtelevat eri vuosina. Säännöllinen eläkesäästäminen voikin auttaa tasapainottamaan taloutta ja rakentamaan lisäturvaa eläkepäiviä varten riippumatta siitä, miten yritystoiminta kehittyy. 

Jos tavoitteena on kerätä helposti käytettävä taloudellinen puskuri, säästötili voi olla hyvä vaihtoehto. Se sopii esimerkiksi yllättäviin menoihin tai lyhyen aikavälin säästämiseen.

Jos taas tiedät, ettei säästöjä tarvita useaan vuoteen, määräaikaistalletus voi tarjota ennustettavan tuoton ilman päivittäisiä markkinaheilahteluja. Mitä aikaisemmin säästämisen aloittaa ja mitä säännöllisemmin säästää, sitä enemmän säästöillä on aikaa hyötyä korkoa korolle -ilmiöstä.

Raisinin kautta voit vertailla eri pankkien säästötilejä ja määräaikaistalletuksia yhdessä paikassa. Kaikki Raisinin kautta avatut talletukset kuuluvat sen maan lakisääteisen talletussuojan piiriin, jossa pankki toimii. Talletussuoja kattaa enintään 100 000 euroa tallettajaa ja pankkia kohden, aivan kuten suomalaisissakin pankeissa.

Huomioithan, että näillä sivuilla annetut tiedot on tarkoitettu yleiseksi tiedoksi – eivät henkilökohtaiseksi talousneuvonnaksi.  Eläke- ja säästöratkaisut ovat henkilökohtaisia, ja ennen päätösten tekemistä on suositeltavaa perehtyä viranomaisohjeisiin tai kääntyä asiantuntijan puoleen. Raisin ei vastaa mistään päätöksistä tai toimenpiteistä, jotka perustuvat näihin sisältöihin.